Деньги из ИП на собственные нужды: как потратить? Как ип расходовать деньги на личные нужды
Что делать, если для бизнеса понадобились наличные? Где их взять и не нарушить правил?
Есть два варианта:
Забрать деньги, которые накопились в кассе от продажи товаров (услуг);
Снять деньги с расчетного счета.
В первом случае, согласно п.2 Указания ЦБ РФ №3073-У от 07.10.2013г., можно использовать деньги на:
Выплату зарплаты работникам и отчислений из них;
Покупку товаров, работ и услуг;
Выдачу работникам в подотчет;
Компенсацию покупателям в случае неоказания услуг или возврата товара.
Предприниматели могут использовать деньги из кассы на любые нужды, в том числе и личные.
Для того, чтобы забрать деньги из кассы, нужно оформить расходно-кассовый ордер, сделать запись в кассовой книге формы КО-4 и сдать деньги в банк за минусом выбранной суммы.
ИП лимита на снятие наличных денег с расчетного счета не имеют.
Они могут снимать деньги со счета без ограничений и на любые цели: хоть для расчетов с поставщиками, хоть для покупки тура на Канары или обеда в ресторане.
Но! Это теоретически. На практике запросто и без ограничений снимать наличные предпринимателям не дает суровый закон 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", руководствуясь которым банки блокируют счета при малейших сомнениях в легальности операции. Чтобы не попасть под блокировку, лучше по возможности расплачиваться везде картой. Если уж очень нужны наличные, не стоит снимать много и сразу.
Отчитываться за снятые деньги не нужно, но если платите налог с разницы между доходами и расходами, не забывайте на все расходы, связанные с бизнесом, брать подтверждающие документы.
Лимит наличных расчетов с ИП и юридическими лицами составляет не более 100000 рублей по одному договору.
Некоторые стремятся обойти это ограничение: дробят один договор на несколько мелких с разными датами, либо к одному договору прикладывают несколько дополнительных соглашений.
Налоговая инспекция контролирует такие сделки и при нарушениях может наложить штраф.
С физическими лицами можно рассчитываться наличными без ограничений.
Юридические лица просто так снимать деньги со своего расчетного счета не могут, потому что все расходы должны быть обоснованы.
Если деньги берутся для выплаты заработной платы, значит, нужна ведомость.
Если наличные выдаются в подотчет, нужно будет отчитаться за их использование квитанциями и накладными.
Для снятия наличных денег используют специальные чековые книжки или платежные поручения.
Лимит снятия наличных с расчетного счета ООО или ИП в день и месяц нужно уточнять в обслуживающем банке, у каждого из них своя политика.
Некоторые банки ставят повышенный размер комиссии при снятии денег свыше определенной суммы.
Если имеете дело с большими объемами наличных денег, уточните этот момент еще до открытия счета и выберите банк с оптимальными тарифами.
Интегрирована с банками и платежными системами.
Вы легко сможете платить налоги и рассчитываться с контрагентами прямо из личного кабинета.
Все операции по счетам будут отражаться в разделе «Деньги».
Чтобы получить три дня бесплатного доступа.
Осуществление деятельности в имеет ряд преимуществ перед . Упрощается не только первоначальная процедура регистрации, но и порядок проведения многих хозяйственных операций. Например, снятия денег с .
В случае с ИП эта операция не должна вызывать каких-либо сложностей, но на практике многие предприниматели сталкиваются со злоупотреблением полномочий со стороны банков. Поэтому чрезвычайно важно знать свои права в отношении данного вопроса.
Законное обоснование
Главное преимущество ИП над и иными заключается в возможности тратить заработанные средства на личные цели без каких-либо ограничений. Министерство финансов в своем письме №39905 от 11.08.2014г. наделяет ИП правом распоряжаться полученным доходом по своему усмотрению, при условии, что все обязательства перед бюджетом погашены (по налогам и иным обязательным платежам). В этом же документе Минфин указывает, что переведенные с банковского счета средства не подлежат дополнительному налогообложению.
Таким образом, оставшиеся после оплаты налогов средства, считаются личной собственностью предпринимателя. А согласно ст. 209 ГК РФ, собственник наделяется правом совершать любые операции в отношении личного имущества, если они не противоречат действующему законодательству и не нарушают интересы других лиц. Данное правило действует независимо от того, где хранятся полученные деньги – в собственной кассе или на банковском счете.
И банки не имеют права требовать от предпринимателя отчета по использованию его личной собственности.
Как вытащить наличку из своей фирмы (законно и правильно) с расчетного счета, расскажет видео ниже:
Сколько можно снять
ИП имеет право без ограничений снимать средства с расчетного счета в пределах его остатка. В письме №5603 от 02.08.2012г. Центробанк подтверждает данное право, отмечая наличие у предпринимателя возможности расходовать личные средства с расчетного счета в неограниченном количестве без составления авансового отчета.
Лимит на день может быть установлен только в случае, когда деньги выдаются не в кассе, а переводятся с расчетного счета на банковскую карту предпринимателя. Этот момент важно выяснить на стадии выбора банка.
Кроме того, банки могут устанавливать комиссию за снятие наличности. Размер взимаемого процента различается в зависимости от цели использования средств. Льготные ставки обычно применяются к средствам на выдачу заработной платы и иным социальным платежам (выходное пособие, материальная помощь работникам и т.п.). У многих также имеется лимит на перечисление денег с расчетного счета на счет физ. лица без комиссии, например, в Сбербанке это 150000 рублей.
Как снять деньги с расчетного счета ИП
Получить наличность со счета ИП можно несколькими способами. Каждый из них имеет свои собственные преимущества – отсутствие комиссии, либо возможность получить средства на руки в кратчайшие сроки.
Получение средств в кассе банка
Осуществляется по заявлению, в котором необходимо указать назначение платежа. В подробности вдаваться не стоит, если средства пойдут не на цели бизнеса, то достаточно просто написать «на личные нужды».
Ошибкой является указание цели «зар.плата предпринимателя», так как ИП не вправе назначать себе зар. плату, что не раз подтверждалось официальными документами ФНС и Роструда.
Крупные суммы следует заказывать в кассе банка заранее. Основное достоинство данного способа в отсутствии комиссии, однако, он предполагает соблюдение кассовой дисциплины. Полученная сумма приходуется в кассу ИП с помощью приходного кассового ордера, и выдается из нее путем оформления расходного кассового ордера. Несмотря на то, что на ИП не накладываются обязательства по ведению кассы, эти действия стоит совершать во избежание возникновения спорных ситуаций с налоговыми органами.
Обналичивание чека
Чековую книжку оформляют предпринимателю в банке сразу при заключении договора РКО. Она представляет собой набор . Владелец заполняет их самостоятельно, указывая получателя, сумму и цель снятия средств. На чеке обязательно проставляется подпись и печать ИП.
- Единственным преимуществом данного способа является возможность единовременного снятия крупных сумм.
- К недостаткам относят длительность процедуры снятия денег (до 3-х дней) и необходимость уплаты НДС с получаемой суммы. К тому же обналичивание с помощью чековой книжки также требует оприходования полученной суммы в кассу ИП.
Перевод на карту
Перевод средств с расчетного счета на карту, привязанную к счету физического лица, на настоящий момент является самым удобным.
- Этот способ не требует предварительного заказа денег и соблюдения кассовой дисциплины, а доступность большого количества банкоматов позволяет снять деньги с карты в любой нужный момент.
- Недостатком выступает только комиссия банка за перевод и лимит суммы и количества операций на день.
Например, комиссия Сбербанка составляет 1,1% от перечисляемой суммы, но не менее 150 рублей. Если же это карта другого банка, то с перевода взимается дополнительный процент.
Важно, чтобы деньги перечислялись на личный счет самого предпринимателя, а не на счета его родственников или иных сторонних лиц. Перевод средств с вашего расчетного счета на карту постороннего человека будет расценен налоговой службой как полученный им доход, с которого надлежит уплатить .
Некоторые банки также предоставляют возможность оформления Cash-карты, привязанной к самому расчетному счету. Такая карта позволяет снимать деньги со счета с помощью банкоматов, не посещая отделение банка. Но комиссия за данную услугу зачастую превышает процент за перевод на карту физ. лица.
Перечисление на депозит
Еще один способ снятия наличности с расчетного счета, минуя кассу – перечисление их на вклад в банке. Подходит он тем, кто срочно не нуждается в деньгах, так как получить их на руки можно будет только после закрытия депозита. Досрочное снятие нецелесообразно, так как влечет за собой потерю начисленных по вкладу процентов.
5 способов снять наличные со счета вы узнаете в видео ниже:
Особенности налогообложения
Как уже упоминалось, снятие средств с расчетного счета не подлежит налогообложению, так как все налоги уже были уплачены в момент получения дохода. Но эта процедура может влиять на размер налогооблагаемой базы.
Касается это , а также на УСН при уплате единого налога с дохода, уменьшенного на сумму расходов. Дело в том, что снятие денег со счета на выдачу зар. платы и иные цели бизнеса попадает в категорию расходов, уменьшающих базу для расчета налога. Но это правило не распространяется на снятие средств на личные нужды предпринимателя.
Цель получения наличности с расчетного счета не имеет значения для , и с дохода, так как они не уменьшают налогооблагаемую базу на сумму понесенных расходов.
Бухгалтерские проводки
Получение наличных денег в кассе банка по заявлению или чеку требует отражения этого факта на счетах бухучета.
- Факт поступления денег с расчетного счета подтверждается проводкой: Д50 («Касса») К 51 («Расчетный счет»). Далее проводки оформляются в зависимости от целей расходования.
- Для выдачи зар. платы: Д70 («Расчеты с персоналом по оплате труда») К50
- Для покупки материалов под отчет: Д71 («Расчеты с подотчетными лицами») К50
- Оплата поставщику: Д60 («Расчеты с поставщиками и подрядчиками») К50
- Для личных нужд предпринимателя: Д75.2 («Расчеты по выплате доходов») К50
Ведение кассового учета позволит при необходимости без проблем отчитаться перед ФНС. Также следует сохранять все документы, подтверждающие операции с полученной в банке наличностью (чеки и счета-фактуры за материалы, расчетно-платежные ведомости по зар. плате и т.п.).
Закон не ограничивает предпринимателя в расходовании заработанных им средств на личные нужды, но в отношении этого вопроса нужно проявлять осторожность. Бесконтрольное снятие денег со счета вызовет существенное уменьшение оборотного капитала, что отрицательным образом скажется на бизнесе. Поэтому предпринимателю следует рассчитывать допустимую для личного пользования долю дохода и вести строгий учет расходованных средств.
Обналичка денег ИП для собственных личных нужд предпринимателя детально описана в видео ниже:
Бизнес большинства индивидуальных предпринимателей связан с постоянным оборотом наличных денежных средств. И этот процесс не ограничивается приемом розничных платежей от физических лиц. Часто предприниматели рассчитываются наличными за товары, услуги, хозяйственные операции и пр. Любой предприниматель, независимо от сферы бизнеса, получает личный доход.
Уместно будет вспомнить, что российское законодательство не разделяет собственность ИП, как бизнес-актив и его лично имущество как физического лица. Деньги в кошельке и на расчетном счету рассматриваются одинаково, но порядок обращения с ними различен.
Для тех ИП, кто не открывал расчетного счета в банке, поиск наличных не составляет особенной проблемы, они получают их из собственной кассы. Так же поступают те, кто имеет значительный розничный оборот. Но изрядная доля предпринимателей получает безналичные переводы на или сдает на него выручку по кассе. Для этих ИП вывод денег со счета – важный источник финансирования.
Снятие наличных с расчетного счета ИП может иметь разное значение.
- так получают личный доход.
- так делают для выдачи зарплаты работникам.
- так оплачивают некоторые текущие расходы и хозяйственные операции.
Как снять деньги с расчетного счета ИП?
Прежде всего нужно изучить все законные для ИП обналичивания средств, затем выбрать из наиболее выгодные. Выгода таких операций будет состоять не только в их цене, но и в отсутствии риска нарушить закон.
Однако варианты беспроблемного, а иногда и бесплатного снятия наличных со счета предпринимателя есть. Чаще всего называют 4 таких способа:
- в кассах обслуживающего счет банка;
- с помощью корпоративных карт;
- через личные ;
- по чековым книжкам.
Последний вариант встречается все реже и может быть отменен в ближайшее время, с заменой чеков банковскими картами. Не стоит считать это потерей, заполнение чеков требовало внимания, ошибки «карались» переписыванием заново всего листа. Для снятия по чеку большой суммы приходилось давать предварительную заявку в отделение банка.
Корпоративные банковские карты (cash-карты) – способ более прогрессивный и удобный. Деньги можно переводить на карт-счет или открывать карту к расчетному счету. С карты можно снимать наличные в кассах и банкоматах. Картой можно рассчитываться в магазинах, как обычной пластиковой карточкой.
Но! Расчеты такой картой должны идти на нужды бизнеса, а не для оплаты личных расходов. Однако ограничений по платежам и снятию наличных здесь нет.
Таблица показывает, что каждый банк имеет свою систему назначения процентов за снятие. Но общая тенденция состоит в назначении большей (в %) комиссии на большие суммы.
Однако комиссия за выдачу денег не единственный критерий выгоды работы с банком, существуют другие платежи, которые не прямо, но косвенно ложатся на общие расходы предпринимателя. Важный аспектом бывает доступность банка и география его отделений. В России нет регионов, где придется искать, как снять деньги с расчетного счета Сбербанка. А вот некоторые малые банки не столь распространены, наличные по их картам придется снимать в чужих устройствах и кассах, часто – с дополнительной комиссией.
Как правильно отразить снятие в учете?
Выдача денег на выгодных условиях еще не означает, что за нее не придется заплатить в дальнейшем. Здесь в худшем положении могут оказаться предприниматели, неправильно ведущие личную бухгалтерию. Самой большой проблемой становится «циклическая ошибка», когда одинаковые операции постоянно отражаются не теми проводками. Особенно если деньги снимаются не только для личного потребления, но в качестве оборотных средств. Тогда каждый такой оборот, т.е. снятие наличных, по результатам проверки будет обложен налогом, к которому добавятся суммы штрафных санкций за его неуплату и др.
Во избежание проблем, снятие должно быть оформлено:
- либо как доход ИП и выдача ему средств наличными;
- либо как прибыль ИП и выплата наличные нужды.
Верное название операций и номера проводок по дебету и кредиту лучше периодически уточнять у профессиональных консультантов в области бухгалтерии.
Практически каждый индивидуальный предприниматель имеет собственный расчетный счет в банке. К сожалению, не все понимают, что снять с него средства не так просто, как с кредитной карточки. Впрочем, на личные нужды получить деньги можно в любой момент. Законодательство не ограничивает ИП в отношении использования его имущества, к которому и относятся личные средства.
Проблемы со снятием денег с расчетного счета начинаются тогда, когда у индивидуального предпринимателя нет корпоративной карты или в случае, если он хочет оплатить покупку, не связанную с деятельностью предприятия. Есть несколько вариантов, как можно обойти их.
Фактически, если компания успешная, то она должна давать прибыль, а ИП имеет полное право снимать ее и тратить по своему усмотрению.
Как снять деньги с расчетного счета ИП
Наипростейшим способом обналичить выручку с р/с компании – это воспользоваться кассовым ордером. Для этого предпринимателю не нужно выпускать специальные карты или открывать дополнительный счет. Он обращается в кассу с документом, в котором указано назначение платежа «На личные нужды ИП».
ИП могут вести свою бухгалтерию, как самостоятельно, так и с помощью профессиональных специалистов. – актуальная информация содержится по ссылке.
Какие существуют виды налогов, обязательных для выплаты индивидуальным предпринимателем, читайте
Выписка из ЕГРИП часто требуется при заключении различных договоров и участии ИП в тендерах. Как , вы можете узнать в нашей новой статье.
При этом он действует в пределах закона. Еще одним распространённым вариантом являются чековые книжки. О них наши предприниматели знают из зарубежных стран, в которых бизнесмены оплачивают покупки чеками.
На самом деле способ удобный, ведь в любой момент можно выписать документ на самого себя и обналичить в ближайшей кассе банка.
Однако у нас чековые книжки особой популярностью не пользуются. В настоящий момент проще всего обналичить деньги в банкомате, но для этого нужна кредитная карта.
Просто так привязать к расчётному счету ее нельзя. Она должна быть либо зарплатной, либо корпоративной. При этом за перевод заработной платы придётся еще платить налоги. Поэтому нужно открыть собственный счет физического лица и перевести уже на него поступившие средства. К нему можно привязать карту любого типа.
Все операции проводятся или с помощью телефона, или в онлайн режиме посредством интернет-банкинга. Предпринимателю не приходится идти в банк, что значительно упрощает снятие денег. 
Что может пойти не так
К сожалению, наше законодательство не совершенно, поэтому некоторые действия ИП со своим расчетным счетом могут неправильно трактоваться. Дело в том, что платежи в рамках осуществления коммерческой деятельности облагаются налогами. Терять деньги на снятии своих кровных не хочется, поэтому всегда выводите суммы только на собственное имя.
Некоторые ИП используют р/с для личных нужд. Они расплачиваются в магазинах средствами со счета компании, что может повлечь за собой лишние проценты и налоги. Конечно, при детальном рассмотрении вы окажетесь правы, но время и нервы будут потрачены.Законодательство относительно снятия средств с расчетного счета ИП
Согласно Гражданскому кодексу Российской Федерации индивидуальный предприниматель может использовать расчетный счет компании в личных целях. Поступления, не связанные с осуществлением коммерческой деятельности, не должны облагаться налогами. Конечно, речь идет о финансовых операциях, которые не нарушают законов РФ. Нельзя делить имущество ИП на личное и предпринимательское. В Указании Банка России от 20.06.2007 № 1843-У четко сказано, что нет никаких ограничений на снятие средств для личных нужд индивидуального предпринимателя. Другое дело – коммерческая деятельность.
В связи с этим, если в банках сотрудники утверждают, что ИП не может снять какую-то определенную сумму с расчетного счета предприятия, они поступают незаконно. Налоговая нагрузка напрямую зависит от назначения платежей. Составлять отчетность по каждой трате при этом не нужно. Указанного назначения будет достаточно для формирования налоговой ставки.Добрый день, уважаемые предприниматели!
Довольно часто задают один и тот-же вопрос о том, можно ли выводить деньги с банковского счета ИП на личную дебетовую карту. Рассмотрим этот вопрос чуть подробнее.
Забегая вперед скажу, что да, можно. Но нужно знать несколько нюансов, о которых и расскажу в этой небольшой статье.
Итак, пусть некий ИП ведет бурную деятельность и заработал некую сумму, которая поступила на счет ИП в банке. Здесь сразу нужно понимать, что речь идет о счете, который был открыт не на физлицо, а именно на ИП.
То есть, специальный счет в банке, на который поступают деньги от предпринимательской деятельности. О том, как и где можно открыть такой счет, читайте вот в этой статье:
Так вот. Наш ИП может создать платежное поручение о переводе со счета ИП в банке на счет личной дебетовой карты.
На что нужно обратить внимание:
1. В платежном поручении необходимо указать причину. Например:
Перевод прибыли от предпринимательской деятельности. Сумма _____ рублей, НДС не облагается
2. Уточните в своем банке, где находится счет ИП, комиссию за вывод на дебетовую карту. Это очень важный момент, так как некоторые банки повышают % комиссии при выводе денег при превышении определенного порога в сутки (или в месяц). Их можно понять, так как они таким образом борятся с возможными махинациями.
3. Уточните в банке, где находится счет ИП есть ли возможность завести дебетовую карту в этом же банке на физлицо (то есть, на себя же). Как правило, комиссия в таких случаях будет минимальной.
4. В вашей деятельности не должно быть НИЧЕГО криминального . Надеюсь, не нужно объяснять почему.
5. Уточните лимиты по вводу и выводу денег со счета личной дебетовой карты. Такие ограничения тоже могут быть, так как эти банки тоже борятся с возможными махинациями.
6. И, конечно, это должна быть ВАША дебетовая карта, оформленная именно на Вас.
Сразу возникает вопрос: а зачем мне принимать деньги на счет ИП? Можно ли принимать деньги от предпринимательской деятельности сразу на личную карту?
Если Вы поищете ответ на этот вопрос в Интернете, то сразу наткнетесь на огромные дискуссии на форумах, где одни яростно доказывают, что да, можно. А другие не менее убедительно говорят, что ни в коем случае нельзя.
Я отношусь ко второй группе и вот почему:
- Если Вы откроете договор на обслуживание личной дебетовой карты, то со 100% вероятностью найдете пункт, где написано, что такую карту нельзя использовать в предпринимательской деятельности . Соответственно, ее в любой момент могут заблокировать.
- Налоговики могут отнести в доходы ВСЕ поступления на эту карту. Например, перевод от друга… Соответственно, Вы больше заплатите налогов. Да и прямо скажем, что у налоговиков сразу возникнет масса вопросов при такой схеме приема денег.
- Ну и прямо скажем, принимать деньги от деятельности ИП на дебетовую карту физлица – это просто несерьезно.