Verificação da contraparte em toda a Rússia. Fontes oficiais. Como descobrir o sobrenome e outros dados de uma pessoa física através do número de identificação fiscal (TIN)

16.12.2020

Quando é necessário buscar informações sobre uma pessoa jurídica?

Como sempre, devemos começar com os termos. O NIF, ou seja, o número de identificação de contribuinte, é uma sequência de dez ou doze dígitos de 0 a 9, que permite, de acordo com o algoritmo desenvolvido, determinar de forma inequívoca o seu titular e, futuramente, através de bases de dados oficialmente credenciadas, obter informações adicionais sobre ele. O principal objetivo do NIF é facilitar o processo de apuração e recolhimento de tributos, auxiliando na automatização do trabalho da Receita Federal.

O algoritmo de atribuição e decodificação do NIF foi testado pela primeira vez em 1993: então esse número era obrigatório atribuído apenas a pessoas jurídicas: escritórios, empresas e outras organizações de qualquer forma. Como a informatização das empresas e dos órgãos governamentais, para não falar da população, estava em um nível extremamente baixo naquela época, nem os potenciais parceiros de negócios, nem mesmo os clientes comuns tiveram a oportunidade de verificar online os dados da empresa. Só foi possível obter informações do cadastro após o preenchimento do requerimento adequado e o pagamento de uma taxa estadual de valor fixo.

A situação não mudou muito quatro anos depois, quando os NIF começaram a ser emitidos, também de forma voluntária-compulsória, para empreendedores individuais - tanto aqueles que já trabalham como aqueles que pretendem apenas abrir o seu próprio negócio. Para “perfurar” informações sobre uma empresa ou empresário individual, a organização parceira deveria receber uma versão em papel de um extrato do Cadastro Único Estadual de Pessoas Jurídicas, mediante pagamento prévio de uma taxa.

Em 1999, os indivíduos também se tornaram elegíveis para receber um NIF. Uma vez que esta categoria não tem obrigações para com o Estado relacionadas com atividades comerciais, teoricamente um cidadão russo pode recusar a emissão de um número de identificação - mas quem seguiu este caminho sabe muito bem a que dificuldades esta decisão está associada.

Para simplificar a procura de uma organização contribuinte numa enorme base de dados geral de vários milhões de itens, o número não é atribuído aleatoriamente, mas de acordo com o seguinte esquema:

os dois primeiros dígitos indicam o código da entidade constituinte da Federação Russa (okrug autônomo, república ou região);
o próximo par é o número da agência da Receita Federal da região especificada;
mais cinco caracteres (seis para pessoas físicas) - número sob o qual uma determinada pessoa é registrada na seção territorial do OGRN;
o último dígito, o décimo na ordem (para o cidadão comum - os dois últimos), é um dígito de controle que permite verificar a exatidão da atribuição do número e proteger pelo menos parcialmente o documento contra falsificação.

Então, por que você precisa descobrir informações sobre uma organização usando seu NIF? A primeira resposta, a mais óbvia, é não correr muito risco ao fechar uma transação com uma empresa contraparte, principalmente se for preciso falar de valores significativos. Afinal, pode muito bem acontecer que uma empresa que tenha os atributos externos de uma pessoa jurídica respeitável, na verdade tenha um nome diferente, esteja registrada no endereço errado e para a pessoa errada, ou até mesmo seja totalmente cancelada.

Importante: a presença de inconsistências entre as informações prestadas pela empresa e os dados do Cadastro Único Estadual de Pessoas Jurídicas nem sempre indica intenções fraudulentas dos dirigentes da organização: um simples fator humano não deve ser descartado.

E é aqui que entra em jogo a legislação russa. Embora, como já mencionado, não contenha instruções sobre a verificação obrigatória da segunda parte na transação, inclusive para o pagamento de impostos, os empresários devem lembrar o parágrafo 10 da Resolução do Supremo Tribunal de Arbitragem da Federação Russa nº 53 “Sobre a avaliação pelos tribunais arbitrais da validade do contribuinte beneficiário de benefício fiscal”, adotada em 12 de outubro de 2006, segundo a qual o benefício recebido poderá ser reconhecido como injustificado se um dos órgãos autorizados estabelecer que o contribuinte agiu sem o diligência exigida nas condições dadas. O que é esta “prudência” e até que ponto é “necessária” num determinado caso é uma questão em aberto: nenhum dos ramos do governo, aparentemente, vai esclarecê-la.

Teoricamente podemos falar de qualquer coisa: desde o recebimento de um simples recibo de uma organização parceira até a solicitação de todos os documentos relacionados à transação, até cartas de recomendação e extratos bancários. Ao mesmo tempo, a prática geral sugere um “meio-termo” - obter informações sobre a empresa pelo NIF no site da Receita Federal ou em outros recursos especializados.

Conselho: na maioria dos casos, para verificar a confiabilidade da contraparte e comprovar aos funcionários da Receita Federal sua “prudência”, basta se familiarizar com as informações do Cadastro Único Estadual de Pessoas Jurídicas, sem se deixar levar por Informações adicionais. A obtenção de dados abrangentes sobre uma LLC ou qualquer outra forma de organização e maior familiarização com ela não é apenas um processo longo e tedioso; Para um futuro parceiro de negócios, isto não é menos um teste. Nessas condições, é mais fácil recusar um contrato insignificante do que gastar recursos próprios no fornecimento das informações solicitadas.

Uma cópia do estatuto da organização.
Extrato do Cadastro Estadual Unificado de Pessoas Jurídicas (USRLE).
Uma cópia da LLC ou certificado de registro da empresa.
Cópia da certidão de registro da pessoa jurídica na Receita Federal.
Códigos estaduais atribuídos (disponíveis, em particular, no site oficial do Serviço Federal relevante).
Documentos que conferem ao signatário do contrato os poderes necessários.

A lista estendida inclui:

Certificados, licenças e autorizações para tipos de atividades relevantes.
Um extrato da tabela de pessoal da organização.
Certidões da repartição de finanças comprovando a ausência de dívida.
Cópias de contratos de locação de instalações e armazéns.
Relatório do auditor.
Extrato da conta corrente por um determinado período (1–12 meses).

Mas antes de solicitar a um potencial parceiro o envio ou apresentação de cópias dos papéis listados, é mais lógico obter informações básicas no Cadastro Único Estadual de Pessoas Jurídicas, disponibilizado no site da Receita Federal ou em outros recursos da Internet de forma totalmente gratuita. Apesar das limitações destes dados, com base neles já é possível tirar uma conclusão sobre a fiabilidade da organização e a conveniência de novas negociações.

Nem sempre um contrato é celebrado entre duas pessoas jurídicas. Uma das partes do acordo pode ser um empresário privado ou um cidadão comum que pretenda estabelecer uma relação contratual com uma empresa ou LLC. Geralmente são construídos com base na remuneração: ou a empresa realiza as ações especificadas no contrato para a pessoa e recebe dela uma remuneração por isso, ou, pelo contrário, o indivíduo trabalha para a organização e recebe uma remuneração única ou regular lucro no valor estabelecido. Escusado será dizer que em qualquer uma destas situações, a parte menos protegida será uma pessoa comum que não dispõe de um quadro de advogados, economistas e contadores e, portanto, é obrigada, em caso de ações ilícitas de uma contraparte, a proteger os seus próprios interesses ou com o envolvimento de terceiros, de cuja fiabilidade também não pode ter a certeza.

Para entender o quão confiável é a segunda parte da transação (uma LLC ou uma empresa de qualquer outra forma de organização), um cidadão também pode aproveitar a oportunidade oferecida pela Receita Federal para buscar informações sobre uma pessoa jurídica por TIN ; é totalmente gratuito e, graças à introdução gradual de tecnologias modernas na vida, é muito simples.

Basta acessar o site oficial da Receita Federal ou qualquer outro recurso confiável (serão listados abaixo), inserir o TIN ou OGRN e clicar em “Encontrar” - e em breve todas as informações disponíveis aparecerão diante dos olhos de a pessoa interessada.

Importante: como algumas informações do Cadastro Único Estadual de Pessoas Jurídicas estão disponíveis ao público, o cidadão não precisa estar autorizado no , o que é uma vantagem inegável do serviço. Outra vantagem de pesquisar o banco de dados sem registro é a total confidencialidade. Mesmo utilizando fontes não oficiais, o cidadão permanecerá não reconhecido: o NIF inserido não lhe pertence e ele não deixa os seus dados.

Mas mesmo nestas condições, não devemos esquecer a segurança, pelo menos financeira. Estamos falando de sites duvidosos que se oferecem para “romper” o banco de dados de qualquer pessoa jurídica ou física mediante o pagamento de uma taxa. Os cidadãos confiantes são atraídos por duas vantagens imaginárias de tais recursos: a oportunidade de obter informações sobre a organização na íntegra, e não em volume limitado, bem como o fornecimento de informações sobre pessoas físicas prometidas pelos criadores do site, o que as fontes oficiais não fazem. fazer. Como resultado, um visitante de um banco de dados da Internet criado por golpistas (geralmente são sites simples de uma página) desperdiça dinheiro transferindo-o para uma conta desconhecida sem possibilidade de retorno ou comete voluntariamente um ato ilegal.

Além disso, quem garantirá a confiabilidade das informações provenientes de fontes não oficiais? Mesmo que um cidadão que decida abrir mão do dinheiro receba as informações exigidas, elas podem estar incorretas ou desatualizadas. Considerando a tradicional lentidão das agências governamentais russas, os dados nas bases de dados oficiais não são atualizados imediatamente; e é improvável que mesmo seu proprietário seja capaz de dizer o quão desatualizado está o registro usado pelo site duvidoso.

Portanto, se você receber informações sobre uma pessoa jurídica, somente em portais confiáveis; e o primeiro deles é o site oficial do Serviço Fiscal Federal da Federação Russa.

Como encontrar uma organização pelo TIN no site fiscal?

A busca de informações na Receita Federal é a opção mais fácil e segura; É difícil imaginar uma situação em que, para encontrar dados sobre uma organização, seja necessário utilizar outros recursos.

Para encontrar uma organização pelo TIN no site da Receita Federal, o visitante deve:

Acesse o site do Serviço de Impostos Federais digitando nalog.ru na barra de endereços do seu navegador e confirmando a ação da maneira mais conveniente: pressionando a tecla Enter, clicando com o botão esquerdo do mouse e assim por diante.
Encontre a seção “Serviços Eletrônicos” localizada no topo da página à direita e clique no link “Riscos empresariais: verifique você e sua contraparte”.

Um resultado idêntico pode ser alcançado rolando a página principal até o fim e selecionando o link de mesmo nome localizado na barra azul. No menu agora completo que se abre, você precisa encontrar uma seção com exatamente o mesmo nome fornecido acima e clicar nela.

Na página que se abre com o título “Informações sobre cadastro estadual de pessoas jurídicas, empreendedores individuais, fazendas camponesas”, deve-se primeiramente marcar a aba “Pessoa Jurídica” sob a inscrição “Critérios de busca”. Geralmente é selecionado por padrão; Se necessário, você pode alternar para ele com um simples clique do mouse.

Após rolar um pouco a página, insira o TIN ou OGRN da organização no campo de texto único ou, clicando no círculo localizado ao lado, o nome da pessoa jurídica. Em seguida, insira um código de seis números aleatórios no campo captcha (se necessário, você pode obter um novo código clicando no link “Atualizar imagem com números”) e clique no botão azul “Encontrar”. Um usuário que duvida da veracidade dos dados inseridos pode recomeçar clicando no botão “Limpar” localizado à esquerda.

Se os dados forem inseridos corretamente, o interessado receberá uma tabela com informações básicas: nome da pessoa jurídica, seu endereço cadastral, três códigos principais (TIN, OGRN, KPP), bem como, se ocorreram os eventos relevantes , datas de encerramento da atividade ou invalidação do registo.

Ao clicar no nome do link, você pode baixar um extrato do Cadastro Único Estadual de Pessoas Jurídicas em formato PDF, contendo, além de informações sobre o nome completo e abreviado da organização, data de inscrição no Cadastro, endereço legal e códigos diversos, informações sobre alterações efetuadas nos documentos cadastrais, apresentadas em ordem cronológica. Agora o usuário pode encontrar informações sobre outra organização (LLC, empresa ou firma) clicando no botão azul “Retornar aos critérios de pesquisa”.

Sem sair da página com o resultado, o visitante do portal tem a oportunidade de solicitar um extrato eletrônico completo, certificado por assinatura digital eletrônica aprimorada. Para fazer isso, você precisa encontrar o campo azul com a frase correspondente localizado diretamente abaixo do botão mencionado anteriormente e seguir o link clicando na última palavra ali indicada - “aqui”.

Em seguida, você precisará fazer login em sua conta pessoal e seguir as instruções adicionais do sistema.

Importante: para fornecer um extrato eletrônico certificado do Cadastro Estadual Unificado de Pessoas Jurídicas, o interessado deverá pagar uma taxa estadual no valor de 200 (procedimento regular) ou 400 rublos (extrato urgente) rublos.

As vantagens indiscutíveis do site fiscal incluem:

Excelente adaptabilidade. A funcionalidade do portal não é afetada pelo tipo de produto de software (navegador) utilizado para visualizar as páginas da Internet e, com raras exceções, pela presença de plugins instalados. Em particular, o site é completamente tranquilo em relação a scripts ou programas de terceiros que bloqueiam anúncios ou combatem “rastreadores espiões”, bem como a serviços VPN habilitados ou ao uso de proxies.
Eficiência. Você pode encontrar uma organização por TIN no site oficial da Receita Federal em um tempo mínimo: a velocidade é limitada não pelo portal, mas pela carga de trabalho do banco de dados geral. Hoje em dia, o período de espera raramente ultrapassa alguns segundos. É improvável que você tenha que esperar mais tempo, a menos que haja falhas realmente graves no servidor, das quais o usuário certamente será notificado.
Confidencialidade. A Receita Federal é uma estrutura estadual sem fins lucrativos que não coopera (pelo menos na prestação de informações) com pessoas jurídicas. Consequentemente, quem decide procurar informação sobre uma organização através do NIF, pode fazê-lo sem o conhecimento da empresa que lhe interessa. A interação ocorre na modalidade “visitante – sistema” sem intermediários desnecessários. Entre outras coisas, todas as ações do usuário no site da Receita Federal são protegidas por criptografia através do protocolo HTTPS internacional, que garante que o usuário cumpra as regras básicas de comportamento seguro na Internet com um nível aceitável de confidencialidade.
Gratuito. Os dados publicamente disponíveis são fornecidos ao visitante de forma totalmente gratuita. Se para receber um extrato “completo” em papel ou eletrônico do Cadastro Único Estadual de Pessoas Jurídicas, que pode ser solicitado no mesmo portal, for necessário pagar uma taxa estadual no valor estabelecido, a possibilidade de encontrar uma organização por O TIN não custará um centavo.
Multifuncionalidade. O portal da Receita Federal não é apenas uma conta pessoal do contribuinte e um mecanismo de busca por TIN; trata-se de todo um conjunto de documentos direta ou indiretamente relacionados com a legislação tributária, bem como de serviços e programas úteis. É claro que uma pessoa jurídica ou empresário individual pode realizar transações de forma independente, sem recorrer às funções do site. Mas um programa gratuito que auxilia no preenchimento da declaração no formulário 3-NDFL, ou serviço online semelhante, certamente são opções úteis que agradarão a qualquer contribuinte, seja ele pessoa física ou jurídica.
Simplicidade. Essa qualidade não se aplica a todas as funções do portal da Receita Federal. A utilização de uma conta pessoal, por exemplo, está associada à necessidade de obtenção pessoal de dados de autenticação e, no caso de utilização de uma assinatura digital eletrónica qualificada, à instalação de software adicional, sem o qual o login será impossível. Mas encontrar uma organização, empresa ou LLC pelo TIN é tão fácil quanto descascar peras: basta acessar a subseção desejada do site e inserir o número de identificação.
Disponibilidade. Quaisquer agências governamentais, incluindo departamentos fiscais, trabalham de acordo com um cronograma claro que, por razões óbvias, coincide com os cronogramas da maioria das outras empresas. Consequentemente, para uma visita pessoal à Receita Federal para obter informações, o contribuinte terá que se adaptar ao horário de recepção e sacrificar seu tempo de trabalho (ou livre, o que não é menos triste). Os serviços fiscais eletrónicos, que permitem, nomeadamente, obter informação sobre uma organização através do seu NIF, funcionam 24 horas por dia, sem fins de semana ou feriados. Você pode verificar sua futura contraparte sem sair do computador; futuramente, da mesma forma, o interessado receberá a certidão completa do Cadastro Único Estadual de Pessoas Jurídicas, solicitando-a no mesmo portal.

As únicas desvantagens do serviço incluem a necessidade de ter um computador pessoal ou laptop e conexão à Internet. Todo o resto é uma vantagem completa, ajudando o visitante do portal a encontrar uma pessoa jurídica através do Número de Identificação Fiscal (NIF) com mínimo gasto de tempo e energia.

Importante: Apesar de sua tolerância excepcional, o portal da Receita Federal ainda pode não carregar completamente ou funcionar incorretamente ao usar alguns navegadores ou plugins não testados. Neste caso, é recomendável utilizar outro programa para visualizar páginas da Internet, além de desabilitar scripts de bloqueio. Se o problema não for resolvido, faz sentido verificar se há vírus no sistema operacional e também verificar a qualidade da conexão com a Rede Global.

Formas alternativas de pesquisar dados da empresa

Embora o serviço oficial do serviço fiscal, que permite encontrar uma organização pelo NIF, seja muito cómodo, outros recursos da Internet também estão à disposição do cidadão; alguns deles serão descritos abaixo.

Grupo IGK

O primeiro e provavelmente o mais conveniente é o site do Grupo IGK. Para utilizar o serviço online, o usuário precisará de:

Siga o link online.igk-group.ru conforme descrito acima. Na janela localizada no centro “Pesquisar empresas na Federação Russa. De graça!" Insira, dependendo dos dados disponíveis, o nome da empresa, OGRN ou TIN, e a seguir clique no botão “Pesquisar”.

A nova página conterá informações básicas sobre a pessoa jurídica, bem como a oferta de compra de um certificado expresso completo com um conjunto abrangente de informações de fontes oficiais. Se desejar, o visitante do site pode adquirir um documento clicando em um link ou, se esses dados forem suficientes para ele, fechar a janela com os resultados da pesquisa.

Lista-Organização

O próximo site, não menos conveniente e fácil de usar, é list-org.com (“Diretório da Organização”). Ao visitá-lo, o interessado pode:

Na janela superior, selecione uma das opções de busca por uma organização (LLC, empresa ou firma), inclusive por nome do gestor, endereço de registro e CPF.

Marcado o método preferido (neste caso é o Número de Identificação Fiscal), insira o número de identificação no campo de texto único e clique no botão “Localizar” localizado ao lado dele.

A primeira página aberta conterá apenas breves informações sobre a pessoa jurídica. Para obter informações mais essenciais, você precisa clicar no nome da empresa destacado em azul.

Agora, ao rolar a nova página, você deverá se familiarizar tanto com as informações jurídicas da empresa quanto com seus principais indicadores econômicos.

Preparar! Você pode fechar a página de resultados da pesquisa e avaliar a possibilidade de cooperação com a organização que procura.

Conselho: ao desligar o AdBlock em seu navegador, o usuário poderá baixar todos os dados apresentados na página em um arquivo MS Excel (.xls), o que possibilita o uso posterior das informações offline.

Auditar

Outro da lista interminável de sites é Audit-it.ru. Ao inserir o endereço audit-it.ru/contragent no navegador e confirmar a transição, o usuário pode:

Role um pouco a página principal, localize o campo de texto e insira nele, dependendo da disponibilidade de informações, TIN, OGRN, nome, endereço da empresa ou nome do proprietário, e a seguir clique no botão azul “Localizar” .

Após a leitura das breves informações da próxima página, acesse informações mais detalhadas clicando, como de costume, no nome da empresa destacado em azul.

Os resultados da pesquisa serão apresentados em diversas tabelas convenientes. Se desejar, o usuário pode se familiarizar com os indicadores econômicos de uma LLC ou empresa clicando no botão “Teste Financeiro” localizado na parte inferior.

Na nova janela, você pode voltar às informações básicas (botão “Verificar contraparte”) ou visualizar as demonstrações financeiras da empresa (botão de mesmo nome).

Se desejar, o usuário pode escolher qualquer outro site que ofereça serviços semelhantes. Basta lembrar que em alguns casos os proprietários do recurso fornecem ao visitante um mínimo de informações úteis, oferecendo-se para pagar o restante. Antes de gastar dinheiro, vale a pena procurar informações sobre o NIF da empresa em outros portais: pode acontecer que a informação que você procura seja fornecida por eles gratuitamente.

Vamos resumir

Encontrar informações sobre uma organização pelo NIF não é nada difícil: basta acessar o portal da Receita Federal ou outros sites que forneçam informações e o Cadastro Estadual Unificado de Pessoas Jurídicas.

Embora os dados básicos sejam fornecidos gratuitamente ao Serviço de Impostos Federais, para receber um extrato eletrônico completo certificado por uma assinatura digital qualificada, você terá que pagar uma taxa estadual de 200 a 400 rublos. Mas isso geralmente é mais barato do que comprar os dados necessários de recursos de terceiros.

NIF (número de contribuinte individual)é uma cifra contendo dados sobre seu proprietário. Todo cidadão ou entidade constituinte da Federação Russa é obrigado a ter um NIF. O TIN é emitido para indivíduos, organizações, bancos e fundos. Um número individual permite regular o procedimento de contabilização de impostos e taxas.

O número de contribuinte é emitido à nascença e permanece constante ao longo da vida. Não pode ser alterado mediante recebimento de passaporte, mudança de residência ou sobrenome. Após a morte de uma pessoa, o NIF é considerado inválido e enviado para o arquivo. O mesmo se aplica às organizações - o NIF é atribuído no momento do registo da empresa e permanece inalterado.

O que significa a sequência de números?

NIF de pessoas físicas e este é um código de 12 dígitos:

1 e 2 dígitos do código determinam a classificação da entidade constituinte da Federação Russa;
3 e 4 – número de série da autoridade fiscal que emitiu o NIF;
números 5 a 10 – número de série sob o qual todos os dados sobre um determinado contribuinte são armazenados no registo fiscal;
os dois últimos dígitos são dígitos de verificação, calculados por meio de um algoritmo específico e projetados para evitar erros na inserção dos dados.

NIF de pessoa jurídica consiste em 10 dígitos:

Classificação do primeiro e segundo dígitos da entidade constituinte da Federação Russa;
3 e 4 número de série da administração fiscal que emitiu o certificado;
números 5 a 9 – número de série do contribuinte;
10 é um dígito de verificação.

Onde posso obter um NIF

O número fiscal de pessoa física é emitido pelo serviço fiscal localizado no local de registro da pessoa física. De acordo com o parágrafo 7.1 do artigo 83 do Código Tributário da Federação Russa, um cidadão que não possui um local de registro permanente também pode ter um certificado de registro no Serviço Fiscal Federal. Para tal, deverá contactar o serviço fiscal do local onde o cidadão reside efectivamente e apresentar um pedido de registo junto do fisco.

Qual é a aparência de um NIF e como um indivíduo pode obtê-lo?

O NIF de um indivíduo tem a seguinte aparência - este é um formulário de relatório rigoroso com certos graus de proteção. Indica o nome completo, sexo, data e local de nascimento, local de residência, data de registo e data de emissão da certidão, a inspecção que emitiu a certidão e o próprio número individual.

passaporte original;
fotocópia do passaporte;
aplicação do formulário estabelecido (a amostra pode ser retirada diretamente na administração fiscal).

O prazo para emissão da certidão fiscal normalmente não ultrapassa 5 dias. Se houver desejo ou necessidade de informações sobre o número fiscal individual a ser indicado no passaporte, você também deverá entrar em contato com o serviço fiscal, apresentar seu passaporte como cidadão da Federação Russa e NIF, e informações sobre ele serão indicadas no passaporte na página 18.

Com o progresso, o procedimento para obtenção de um NIF também se tornou muito mais simples. Agora não há necessidade de perder tempo para chegar à Receita Federal. Você também pode solicitar um NIF sem sair de casa ou do local de trabalho. Para isso, é necessário preencher um formulário online no site oficial da Receita Federal:

ativar a linha “preencher um novo requerimento”;
insira uma seleção de números indicados na imagem;
preencha cada item do requerimento;
clique no botão “salvar”;
imprima o aplicativo.

Este tipo de aplicação é muito cómodo, pois permite evitar atropelamentos em filas e poupa muito tempo. Você também pode monitorar online em que estágio de processamento sua inscrição se encontra. O prazo para registro e recebimento do NIF, portanto, aumenta um pouco e pode ser de 15 dias. No entanto, deve-se levar em consideração que depois que o NIF estiver pronto, você poderá recebê-lo pessoalmente ao visitar a repartição de finanças.

Como obter um NIF para uma pessoa jurídica

A uma pessoa colectiva, independentemente da sua forma de propriedade ou método de tributação, é atribuído um NIF. Para o registro, no prazo de 10 dias a partir da data de registro do empreendimento nos órgãos governamentais, é feito o requerimento à Receita Federal no endereço de registro do empreendimento. Para a atribuição do NIF é preenchido um formulário de candidatura, ao qual são anexados o “Certificado de Registo” e todos os documentos legais. O requerimento à Receita Federal é apresentado e assinado apenas pelo titular da empresa ou por pessoa que tenha o direito de assinar os documentos da empresa, com a apresentação de documentos legalmente certificados para o direito de assinatura.

Ao efetuar acréscimos ou alterações aos documentos estatutários, alterando o local de registo da empresa ou do serviço fiscal, o NIF da empresa permanece inalterado. Somente após o processo de falência da empresa o NIF é considerado inválido e sujeito a arquivamento.

Se o seu NIF for perdido

Na verdade, é impossível perder o seu NIF, pois os dados sobre ele ficam armazenados no banco de dados da Receita Federal. O certificado de registro na Receita Federal pode ser perdido. O processo de restauração do NIF também é bastante simples. Para fazer isso, você precisa entrar em contato com a repartição de finanças e fornecer o pacote de documentos necessários para restaurar o certificado:

passaporte original;
fotocópia do passaporte;
declarações do formulário estabelecido para restauração de NIF perdido;
recibo de pagamento do governo taxas no valor de 200 rublos.

Você também pode enviar documentos para restaurar seu NIF por correio (carta registrada) ou usar o site do serviço fiscal. Mas você só pode obter uma segunda via do certificado pessoalmente na repartição de finanças.

Como descobrir o NIF

Você pode descobrir o número do certificado no site do serviço fiscal. Para isso, você precisa acessar a seção “Descubra o seu NIF” do site da Receita Federal e preencher o formulário de inscrição, indicando seus dados (nome completo, data e local de nascimento, etc.).

Instrução em vídeo:

Você não pode descobrir o NIF apenas pelo seu nome completo. Para evitar erros e garantir que as informações do contribuinte não possam ser acessadas por ninguém, a inserção dos dados do passaporte é um pré-requisito.

Também no site da Receita Federal através do serviço “Verifique você e sua contraparte”, sabendo o número do contribuinte, você poderá saber seu nome completo. e morada residencial, mas desde que esta pessoa esteja registada no fisco como empresário individual (ao registar-se como empresário individual é-lhe automaticamente atribuído o NIF emitido à nascença).

É possível alterar o NIF

Existem situações em que há necessidade de alterar o número, por exemplo, se quiser mudar o sobrenome após o casamento. Nesse caso, será emitida uma nova certidão com novo sobrenome, confirmando o registro na Receita Federal. Documentos necessários para alterar o certificado:

fotocópia e passaporte original;
fotocópia e certidão de casamento original;
certificado TIN antigo;
aplicação do formulário estabelecido para alteração do certificado e emissão de novo.

O pedido será processado dentro de alguns dias, após os quais você precisará comparecer pessoalmente à repartição de finanças e receber um novo certificado.

O que é o TIN do banco

O NIF de um banco é um código de identificação bancária (BIC), que é atribuído a um banco ou à sua divisão no momento do registo e é um requisito integrante.

O código do banco é um conjunto de 9 dígitos que contém todas as informações sobre a instituição:

1 e 2 determinam o código do país (o código 04 é usado para bancos russos);
3 e 4 indicam a localização territorial do banco;
Divisão 5 e 6, filial da rede do Banco da Rússia;
7 e 9 são diretamente o número do banco.

Todos os bancos da Federação Russa, bem como suas filiais, divisões e departamentos estão incluídos no registro do Banco Central da Federação Russa. A reutilização do BIC após a remoção do diretório só é possível após um ano da data da exclusão. O BIC é indicado em todos os documentos ou transações relacionadas às atividades deste banco.

O que você pode descobrir no NIF e por que ele é necessário?

O número de contribuinte individual fornece informações completas sobre o cidadão – nome completo, região de residência, endereço de inscrição, onde e por qual autoridade foi registrado no serviço fiscal. O NIF deve ser indicado em relatórios, declarações, requerimentos ou quaisquer outros documentos apresentados ao serviço fiscal. É também utilizado não só na esfera económica ou para melhorar a qualidade do controlo fiscal, mas também em quase todas as esferas sociais da sociedade.

A existência de um número individual agiliza o tratamento de quaisquer dados pessoais e evita a repetição de informações e erros que o requerente possa cometer. O NIF permite eliminar confusões ao identificar pessoas com os mesmos sobrenomes, nomes, patronímicos e endereços residenciais. O NIF das organizações também evita erros ao encontrar organizações com o mesmo nome ou tipo de atividade.

Toda empresa enfrenta inevitavelmente a necessidade de verificar seus parceiros de negócios. Antes de celebrar um acordo, e muito menos de enviar um adiantamento, faremos todo o possível para verificar quem é a nossa contraparte (pelo NIF, por exemplo): ela existe mesmo? quem assina o contrato? há quanto tempo a empresa está no mercado? eles conhecem esta empresa?

Num caso mais específico, o contabilista depara-se com a necessidade de ter provas da sua diligência em caso de auditorias fiscais, ainda que o Código Tributário não determine diretamente tal dever.

O primeiro passo mais fácil é verificar gratuitamente a contraparte pelo TIN no site do Serviço Fiscal. A verificação online é chamada “Verifique você e sua contraparte” (nalog.ru). Este método permite visualizar um extrato da empresa no Cadastro Único Estadual de Pessoas Jurídicas por TIN. Como mostra a prática, isso é bom, mas não é suficiente para verificar completamente uma empresa e proteger o seu negócio tanto de fraudadores quanto de reclamações de autoridades reguladoras.

Contaremos todos os meandros e detalhes da verificação de empresas: como e o que verificar, se é suficiente verificar uma empresa pelo TIN e quais opções pagas e gratuitas podem ser utilizadas para isso.

Verificação de contraparte - ferramentas:

Verificando a contraparte - informações detalhadas

O que significa “verificar a contraparte”?

No site do Serviço Fiscal e em programas especiais, você pode coletar e analisar informações documentais e outras informações sobre o seu parceiro de negócios. Essas ações determinarão o grau de consciência com que seu parceiro conduz os negócios.

Quem deveria fazer isso?

Numa organização, a auditoria fiscal de uma contraparte pelo TIN é normalmente realizada por funcionários do departamento jurídico ou do departamento de segurança económica. Caso a organização não possua tal departamento, a verificação das contrapartes (pelo NIF no site da Fiscalização da Receita Federal, por exemplo) é de responsabilidade de quem celebra o contrato.

Por que é necessário consultar a contraparte pelo TIN no site da Receita Federal ou em programa pago?

Existem diversas razões que justificam a necessidade desta actividade. Estes incluem riscos da vida financeira e económica: o risco de não entrega de mercadorias, entrega de mercadorias de baixa qualidade, entrega intempestiva de mercadorias, etc., até mesmo esquemas fraudulentos.

Devemos lembrar também que qualquer transação está sujeita a impostos. A Receita Federal tem enfatizado repetidamente que a responsabilidade pela escolha da empresa com a qual cooperar é inteiramente da organização. As possíveis consequências de tal escolha são o risco empresarial da organização. Por exemplo, durante uma auditoria, as autoridades fiscais podem excluir uma transação questionável das despesas ou não deduzir o IVA. Para evitar tais problemas, é mais fácil consultar previamente a empresa pelo NIF no site do Serviço Fiscal, tendo recebido um extrato do Cadastro Único Estadual de Pessoas Jurídicas (nalog.ru).

O estado não estabeleceu obrigação formal de verificação das empresas na celebração de contratos, muito menos critérios para tal procedimento, lista de ações necessárias ou pacote mínimo de documentos.

No Código Tributário não existem conceitos como “verificação da contraparte” ou “má-fé do contribuinte”. Enquanto isso, há a cláusula 10 da Resolução do Plenário do Supremo Tribunal de Arbitragem da Federação Russa datada de 12 de outubro de 2006 N 53 “Sobre a avaliação pelos tribunais de arbitragem da validade de um contribuinte que recebe um benefício fiscal”, que afirma: “Um benefício poderá ser reconhecido como injustificado se o fisco comprovar que o contribuinte agiu sem a devida diligência...” Depois disso, o estado confiou às empresas a obrigação de verificar os seus parceiros, e um contador em atividade se depara constantemente com a necessidade de encontrar uma contraparte por TIN no site fiscal e depois verificar “o que ele respira”.

Costumes comerciais

Há muitos anos, as organizações devem primeiro verificar a contraparte usando o NIF (a Receita Federal permite que isso seja feito gratuitamente) e, em seguida, documentar a realização de tal verificação. Nesse período, foi formado o pacote de documentos mais solicitado:

cópia da Carta;
extrato do Cadastro Único Estadual de Pessoas Jurídicas;
uma cópia do certificado de registro;
cópia da certidão de registro fiscal;
carta de estatísticas com códigos;
documentos que comprovem a autoridade da pessoa com quem o contrato é assinado, por exemplo, procuração e cópia do passaporte.

Observe que verificar o fato de inserir informações no Cadastro Único Estadual de Pessoas Jurídicas e receber um documento confirmando a autoridade da pessoa para assinar documentos do ponto de vista do Ministério das Finanças indica a devida diligência (carta do Ministério das Finanças da Rússia datado de 10 de abril de 2009 nº 03-02-07/1-177).

Além disso, dependendo da atividade, poderão ser solicitados:

cartão de organização;
extrato do quadro de pessoal (se for necessário um especialista para realizar o trabalho);
licenças com anexos, permissões necessárias;
certidões da Receita Federal comprovando a ausência de dívida;
cópias dos relatórios contábeis e fiscais do período anterior com marca da Receita Federal;
cópia do contrato de arrendamento (escritório, armazém, etc.).

Com muito menos frequência, mas já existem precedentes quando é solicitado o seguinte:

notas analíticas (ou seja, um breve resumo da empresa sobre a implementação de projetos semelhantes);
cartas de recomendação (geralmente solicitadas por bancos);
relatório do auditor;
e até mesmo um extrato de conta corrente do último mês, trimestre ou ano.

Fontes de informação publicamente disponíveis

Ao agir de forma independente, você deve usar as seguintes fontes de informação:

solicitar você mesmo um extrato do Cadastro Único Estadual de Pessoas Jurídicas para seu parceiro;
verifique se ele tem site;
encaminhar solicitação à fiscalização da Receita Federal de forma gratuita sobre a integridade do contribuinte;
verificar se está cadastrado no endereço de “cadastro em massa” do site da Receita Federal;
você pode verificar você e sua contraparte no serviço de mesmo nome do Serviço de Impostos Federais no site “verifique você e sua contraparte” nalog.ru (primeiro você precisará verificar seu NIF no site fiscal);
verificar de acordo com o Boletim de Registro Estadual se iniciou o processo de liquidação ou recuperação;
verifique no serviço “Negócios Transparentes” da Receita Federal;
procure o passaporte do órgão executivo único no site do Ministério da Administração Interna para saber se foi perdido há algum tempo;
Você pode verificar os dados da licença no site da autoridade licenciadora;
no site do Supremo Tribunal de Arbitragem da Federação Russa e de outros tribunais, você pode descobrir se a empresa participou de processos judiciais;
Digite o nome da empresa de seu interesse e o sobrenome, nome, patronímico do diretor em qualquer mecanismo de busca e veja todas as menções a ela.

Que medidas organizacionais devem ser tomadas pela empresa para se proteger de contrapartes inescrupulosas?

Cada empresa decide de forma independente o grau de risco possível na celebração de contratos e toma as medidas organizacionais adequadas. Normalmente é nomeado um responsável por este procedimento, sendo o próprio procedimento regulado por Regulamento interno ou Regulamento Interno de verificação de contrapartes. No mínimo, cada organização verifica a contraparte no site fiscal usando o NIF gratuitamente.

Informações sobre empreendedores individuais e pessoas jurídicas. de Kontur

Só aqui você encontra informações detalhadas sobre empreendedores individuais!

A pesquisa mais conveniente. Basta inserir qualquer número, sobrenome, título. Só aqui você pode encontrar OKPO e até informações contábeis. De graça.

Quais dados precisam ser inseridos (você pode escolher qualquer um dos parâmetros):

Nome da organização
Código (TIN, OGRN)
Endereço legal

Quais dados podem ser obtidos:

Marca completa
Razão social abreviada
Endereço legal (de acordo com o Cadastro Estadual Unificado de Pessoas Jurídicas)
Indústria principal (OKVED)
Região
Telefone
Nome da forma jurídica
Capital autorizado (de acordo com o Cadastro Único Estadual de Pessoas Jurídicas)
Valor patrimonial líquido
Outras mensagens e documentos

A inclusão de informações no Cadastro Federal Único de informações sobre os fatos da atividade das pessoas jurídicas é realizada com base no artigo 7.1 da Lei Federal de 8 de agosto de 2001 nº 129-FZ “Sobre Registro Estadual de Pessoas Jurídicas e empreendedores individuais” (conforme alterado pela Lei Federal de 18 de julho de 2011 No. 228 -FZ “Sobre alterações a certos atos legislativos da Federação Russa relativos à revisão dos métodos de proteção dos direitos dos credores ao reduzir o capital autorizado, alterando os requisitos para sociedades empresárias em caso de discrepância entre o capital autorizado e o valor do patrimônio líquido") a partir de 1º de janeiro de 2013 (cláusula 2º do artigo 6º da Lei Federal de 18 de julho de 2011 nº 228-FZ) .

Site da Rosstat

Você também pode usar o site da Rosstat (você precisa clicar em “obter dados sobre códigos” na parte superior) (para Moscou, mas pode haver outras regiões). Descubra seus códigos estatísticos (OKPO, OKATO, OKTMO, OKOGU, OKFS, OKOPF) pelo número INN de um empresário individual ou organização.

Site da Receita Federal

Cadastro Estadual Unificado de Pessoas Jurídicas

O que você precisa entrar? Basta inserir UM dos campos: Nome (simplesmente Yandex, Gazprom, etc.) e/ou OGRN/GRN/TIN e/ou Endereço e/ou Região e/ou Data de Registro.

Que informações receberei?

Nome da pessoa jurídica;
Endereço (localização) da pessoa jurídica;
PSRN;
Informações sobre o registro estadual da organização;
Data de inscrição no Cadastro Único Estadual de Pessoas Jurídicas (registro de pessoa jurídica);
Nome da autoridade registradora que fez o lançamento (Imposto);
Endereço da autoridade de registro;
Informações sobre alterações no Cadastro Único Estadual de Pessoas Jurídicas;
Informações sobre registro estadual de alterações feitas em documentos constitutivos de pessoas jurídicas;
Informações sobre licenças, registro como segurados em fundos, informações sobre registro.

Os negócios são sempre um grande risco. Principalmente quando se trata de empréstimos para comércio, pré-pagamentos, adiantamentos, etc., porque nesses casos é preciso estar sempre atento. Para não cair na isca de parceiros inescrupulosos ou outras contrapartes, vale a pena verificar esses empreendimentos antes de vincular seu negócio a eles por meio de quaisquer acordos, etc.

Infelizmente, na maioria das vezes, relacionamentos de confiança levam a grandes problemas que podem “afundar” tudo o que você vem conquistando há tanto tempo, construindo seu negócio passo a passo.

Verificar os parceiros de negócios antes de fechar contratos é uma regra para negócios bem-sucedidos.

Nuances da atribuição de um NIF pela Receita Federal

Ao atribuir um código de identificação a um contribuinte, o serviço fiscal leva em consideração se este é pessoa física ou jurídica. Já as regras para atribuição deste número são diferentes para eles.

Se um indivíduo a quem não tenha sido previamente atribuído um número de identificação individual decidir exercer uma atividade empresarial, é-lhe atribuído um código composto por doze dígitos, repetidos de forma aleatória, o que permite atribuir um código não repetitivo a cada empresário. Os quatro primeiros significam o local onde o NIF foi emitido, e a próxima combinação de seis dígitos é o número da conta criada na Receita Federal. Os próximos dois dígitos são chamados de dígitos de verificação e servem como números de controle, facilitando o processo de processamento de informações sobre os contribuintes. O indivíduo tem o direito de recusar a atribuição de NIF, sendo que neste caso todas as informações sobre a sua actividade serão recolhidas apenas de acordo com os dados fornecidos ao serviço fiscal.
Se uma pessoa jurídica registrar uma atividade empresarial, será atribuído a ela um número de identificação, que é uma combinação de dez dígitos. Neste caso, o primeiro dígito quatro é também um indicador do local de emissão do NIF. Os próximos cinco dígitos são o número de registro estadual principal (OGRN) ou o número de entrada no serviço fiscal. O dígito restante é o dígito de controle. Ao contrário da pessoa física, a pessoa jurídica não tem a oportunidade (de acordo com a legislação tributária) de recusar a atribuição de número de identificação fiscal, uma vez que tais ações complicarão significativamente o processo de trabalho do serviço fiscal. Procurar uma organização por TIN é muito mais rápido.