Mecanismo de empréstimo. Mecanismo de empréstimo usando uma linha de crédito Mecanismo de crédito

Mecanismo de crédito- trata-se de um conjunto de formulários, métodos, objetos e outras ferramentas com os quais as funções do crédito são implementadas na prática. Elementos do mecanismo de crédito.

1. Sujeitos do empréstimo. Assuntos de relações de crédito no domínio do crédito bancário estão as autoridades económicas, a população, o Estado e os próprios bancos. Como se sabe, numa operação de crédito os sujeitos das relações de crédito atuam sempre como credor e devedor. Os credores são pessoas (legais e físicas) que colocam seus fundos temporariamente disponíveis à disposição do mutuário por um determinado período. O mutuário é parte de uma relação de crédito que recebe recursos para uso (empréstimo) e é obrigado a reembolsá-los dentro de um prazo determinado. Quanto ao empréstimo bancário, os sujeitos das operações de crédito aqui atuam necessariamente em duas pessoas, ou seja, como credor e como devedor. Isso se deve ao fato de os bancos operarem principalmente com recursos emprestados e, portanto, em relação às autoridades econômicas, à população e ao Estado - os donos desses recursos colocados em contas bancárias - atuam como tomadores. Ao redistribuir os recursos concentrados neles mesmos em favor dos necessitados, os bancos atuam como credores. O mesmo se observa em relação ao outro lado das transações de crédito – a população, a economia, o Estado; Ao depositar fundos em contas bancárias, atuam como credores e, ao solicitarem um empréstimo, tornam-se mutuários.

2. Objetos de empréstimo.

Objetos de empréstimo- é para isso que se destina este empréstimo. Os empréstimos podem ser enviados para:

Para formação de capital de giro /curto prazo/;

Para formação de ativo imobilizado /médio e longo prazo/.

O capital de giro é o objeto mais comum de empréstimo. Eles consistem em vários elementos:

1. estoques de bens de consumo;

2. mercadorias expedidas cujo pagamento não é devido
veio;

3. dinheiro;

4. contas a receber e outros ativos.
É proibido conceder empréstimos para os seguintes fins:

1. cobrir perdas nas atividades comerciais do mutuário;

2. constituição e aumento do capital autorizado de bancos comerciais e outras unidades económicas;

3. aquisição de valores mobiliários de quaisquer empresas.

A formação de capital de giro pode ser realizada através das seguintes fontes:

Fundos dos fundadores;

Contribuições de caridade;

Apoio governamental;

3. Métodos de entrega.

Por métodos Existem diferentes tipos de empréstimos emitidos:

De forma única;

De acordo com a linha de crédito aberta;

Garantia de empréstimo.

4. Separação de recursos próprios e
atraído.

5. Planejamento de crédito.

6. Controle econômico dos bancos sobre a emissão e
pagamento de empréstimo.

15. Principais características do moderno sistema de empréstimos bancários

Os empréstimos às empresas e às famílias são um tipo tradicional de serviço bancário. Não é por acaso que um banco é denominado empresa de crédito (instituição, instituição). A maior parte dos activos dos bancos ainda está colocada em operações de crédito.

Os empréstimos bancários concedidos aos mutuários podem ser classificados de acordo com vários critérios. Algumas delas são quem as recebe, qual é o caráter do mutuário. Dependendo do beneficiário, os mutuários são: empresas e organizações estatais; cooperativas; inquilinos, cidadãos que trabalham por conta própria; outros bancos; outras empresas, incluindo órgãos governamentais (locais, câmaras municipais, etc.), joint ventures, associações e organizações internacionais.

Na economia monetária moderna, os empréstimos interbancários estão a desenvolver-se até certo ponto. Em média, cada banco representa aproximadamente 3% do total de fundos depositados; em geral, para os bancos comerciais e cooperativos do país, os empréstimos interbancários representaram 8% de todos os seus investimentos em empréstimos. Dependendo do prazo, os empréstimos bancários são divididos em: curto prazo; longo prazo; médio prazo. Os empréstimos de curto prazo são empréstimos cuja duração não excede um ano. Eles são fornecidos para itens de estoque, custos, valores de liquidação, necessidades atuais de pagamento e operações de distribuição. Os empréstimos de longo prazo incluem empréstimos cujos prazos excedem 3 anos. Esses empréstimos atendem às necessidades de recursos necessários à formação de ativos fixos, capital de giro e ativos financeiros. Os empréstimos de médio prazo são empréstimos cuja duração varia de 1 a 3 anos. Esses empréstimos atendem a necessidades semelhantes aos empréstimos de longo prazo. Na estrutura moderna de investimentos de crédito predominam os empréstimos de curto prazo.

A predominância dos empréstimos de curto prazo na massa total das aplicações de crédito na fase actual está associada à orientação dos bancos comerciais para a obtenção de lucro e para a colocação de fundos num curto espaço de tempo devido à instabilidade económica do país e à elevada inflação processo. Em geral, os empréstimos de longo e médio prazo ainda não tiveram um desenvolvimento generalizado. Actualmente, aproximadamente 40% de todos os bancos comerciais e cooperativos concedem empréstimos de longo prazo.

Características da transição para um sistema de crédito moderno. O sistema moderno de empréstimos a empresas, organizações e à população já não se distingue pela diretividade que era característica até recentemente; representa um esquema mais liberal em que o cliente não está vinculado a um banco, mas escolhe a instituição de crédito cujos serviços gostaria de utilizar. O cliente também tem o direito de abrir contas de empréstimo não em um, mas em vários bancos. A liberalização do regime de crédito, sem dúvida, amplia as oportunidades do cliente, inclusive na obtenção de um empréstimo, e cria condições para o desenvolvimento da concorrência interbancária. Em geral, o sistema de crédito existente é um sistema actualizado, no qual, no entanto, ainda coexistem formas antigas e novas de empréstimo. Num certo sentido, o actual sistema de crédito é um sistema transitório, onde são preservados os resquícios do antigo regime e são introduzidos novos elementos mais consistentes com as relações de mercado. Assim, na prática moderna, por um lado, é possível encontrar empresas que utilizam empréstimos para objetos de crédito tradicionais e concedem empréstimos de acordo com o procedimento previamente estabelecido pelas instruções do Banco do Estado. Uma parte significativa das empresas, por outro lado, já não está satisfeita com o regime prescritivo de empréstimos; os bancos comerciais concedem-lhes empréstimos em novas condições, de uma forma não convencional. O sistema de crédito transitório, na sua essência, reproduz as características do período de transição da centralização para a descentralização da gestão económica e estabelece as bases para o desenvolvimento do empreendedorismo tanto na economia como no sector bancário.

As novas qualidades do mecanismo de crédito, contudo, continuam a ser limitadas. Os factores que dificultam o desenvolvimento deste processo incluem ainda o desconhecimento das novas formas, o eterno apego dos bancos ainda não comerciais às antigas formas tradicionais, bem como o seu fraco equipamento técnico, a falta de experiência na regulação do risco económico e, em geral, a contínua fraco comércio na economia nacional. O regime transitório de empréstimos para empresas e organizações, refletindo as contradições do período de transição, mantém, no entanto, uma qualidade importante - baseia-se no princípio de um regime de empréstimos unificado. Como se sabe, durante muitos anos a prática soviética professou a necessidade de uma diferenciação significativa do sistema de empréstimos, dependendo das características da indústria. O Banco do Estado desenvolveu instruções separadamente para empréstimos a empresas industriais (indústrias sazonais e não sazonais separadamente), fazendas coletivas, fazendas estatais, organizações comerciais e de abastecimento e vendas. Cada um desses sistemas de empréstimo continha diferenças significativas entre si. Gradualmente, apesar de todas as diferenças nas instruções sobre empréstimos a vários setores da economia nacional que continuaram em vigor, ocorreu uma convergência dos seus esquemas fundamentais. É claro que os objetos dos empréstimos, as formas das contas dos empréstimos e o sistema de reembolso dos empréstimos continuaram a diferir entre si, mas a linha geral para a unificação foi delineada com bastante clareza. No âmbito de um mecanismo único, todas as empresas industriais passaram a ser creditadas (exceto as empresas do complexo agroindustrial), bem como as empresas de transportes e comunicações, organizações de compras, a instrução sobre o crédito de indústrias não sazonais de forma compartilhada desaparecido; as fazendas coletivas e estatais começaram a receber empréstimos sob um único esquema.

Processo de crédito

	Nome da etapa do processo de crédito
	Planejamento	A primeira etapa da organização do processo de crédito é o desenvolvimento e formação de uma política de crédito. A política de crédito também inclui a determinação da taxa de juros e do prazo do empréstimo. O prazo do empréstimo é determinado pelo banco. A alteração do prazo do empréstimo pode ser realizada em determinados casos, se as condições o permitirem. A taxa do empréstimo é determinada pelo banco e não está sujeita a discussão com o beneficiário do empréstimo. No âmbito da política de crédito, deverão também ser definidos os procedimentos para a tomada de decisão sobre um empréstimo, as regras básicas para o processamento de uma operação de crédito e o suporte jurídico de um empréstimo.
	Fornecendo	Trata-se de um serviço de crédito direto a clientes, que consiste na análise de projetos de crédito, avaliação da solvabilidade, celebração de contrato de empréstimo, planeamento e emissão de empréstimo.
	Uso	A terceira etapa do processo de crédito é o controle sobre o uso pretendido do empréstimo. O principal objetivo desta etapa do processo de empréstimo é garantir o pagamento regular dos juros da dívida e o reembolso do empréstimo. Ainda no âmbito desta fase é monitorizado o cumprimento dos termos da operação de crédito.
	Pagamento de empréstimo	A quarta etapa do processo de empréstimo é a devolução do valor emprestado. O reembolso de empréstimos significa a devolução de fundos ao banco e o pagamento do montante correspondente de juros.

Formalmente, o processo de crédito deve começar a partir do momento da emissão do empréstimo. Porém, de acordo com o mecanismo de empréstimo moderno, antes e depois desse momento, um trabalho significativo é realizado pelo banco credor e pelo mutuário.

Etapas do mecanismo de empréstimo

O mecanismo de empréstimo inclui o trabalho do banco para conceder e reembolsar um empréstimo, que pode ser dividido em quatro etapas de acordo com as etapas do processo de crédito:

Etapas do mecanismo de empréstimo

Na primeira fase de implementação do mecanismo de empréstimo o cliente apresenta ao banco um pedido de empréstimo, que indica a finalidade do empréstimo, o valor solicitado e o prazo do empréstimo, uma breve descrição do evento que está sendo financiado, a garantia do empréstimo e o mecanismo de seu reembolso. Vários documentos estão anexados ao requerimento. Por exemplo, para pessoas jurídicas o mais típico:

• documentos legais do cliente (documentos constitutivos, certificados de registo, cópias de passaportes, etc.)
• estudo de viabilidade do evento financiado (plano de negócios, etc.)
• cópias dos contratos e acordos relativos ao evento financiado;
• demonstrações financeiras do cliente para o último ano e período do relatório;
• obrigações para garantir o reembolso do empréstimo.

Para indivíduos, trata-se de um passaporte, um segundo documento de identificação, um certificado do local de trabalho, um certificado de rendimentos, um formulário de pedido de mutuário, etc.

Os documentos são avaliados de acordo com 5 critérios.

Então, nesta fase, o mecanismo de empréstimo assume a necessidade de determinar a solvabilidade do mutuário.

Os bancos têm abordagens diferentes para avaliar a qualidade de crédito de pessoas jurídicas e físicas, enquanto as pessoas jurídicas são diferenciadas em grandes e médias empresas, pequenas e microempresas. Isto determina a combinação de métodos de avaliação de crédito utilizados no mecanismo de empréstimo.

A qualidade de crédito das grandes e médias empresas é avaliada com base em dados de relatórios, pedido de empréstimo, histórico de crédito, informações sobre o mutuário e sua gestão. A avaliação utiliza um sistema de índices financeiros, análise de fluxo de caixa, risco e gestão do negócio.

Índices obrigatórios para avaliar a qualidade de crédito das empresas

Além desses índices, são utilizadas análises de fluxo de caixa e avaliação de risco do negócio.

Para as pequenas e microempresas, a utilização destes métodos é difícil devido à escala das suas atividades, ao estado da contabilidade e à profundidade dos detalhes dos relatórios, e os resultados das auditorias muitas vezes faltam. Assim, a avaliação da solvabilidade baseia-se no conhecimento dos bancários deste negócio, o que envolve a realização de entrevistas pessoais com o responsável da empresa e visitas regulares à empresa.

O objetivo principal é descobrir a finalidade do empréstimo, a origem e o prazo de reembolso.

A solvabilidade das pequenas e microempresas é avaliada de acordo com o seguinte sistema:

Avaliação da qualidade de crédito de pequenas e microempresas

A qualidade de crédito de um indivíduo é avaliada com base nos seguintes indicadores:

• a relação entre o empréstimo solicitado e sua renda pessoal
• avaliação geral da situação financeira do mutuário e do valor de sua propriedade
• Composição familiar
• características pessoais
• estudando histórico de crédito

Métodos para avaliar a qualidade de crédito de um indivíduo

Na pontuação, é utilizado um sistema de critérios e indicadores correspondentes da capacidade do mutuário de reembolsar o principal e os juros do banco. Por exemplo, com base em indicadores individuais, cuja importância é determinada através da diferenciação do nível da pontuação máxima, aproximadamente o seguinte modelo pode ser usado

Sistema de pontuação de indicadores

Critério de avaliação	Número de pontos recebidos	Máximo de pontos para cada critério
Profissão do cliente
Situação familiar
Duração da manutenção da conta bancária
Saldo médio da conta
Local de recebimento dos salários (se os salários são transferidos para uma conta bancária)
Dinâmica de empréstimo
Termo de credito
Disponibilidade de saldo devedor na conta corrente
Usando um talão de cheques

Dependendo dos pontos obtidos, é determinada a classe de crédito do cliente.

Se o indicador for considerado suficiente pelo banco, é feita uma avaliação com base em fatores adicionais de solvência. Os indicadores de solvência baseiam-se em dados sobre o rendimento de um indivíduo e o grau de risco de perda desse rendimento.

Se uma decisão positiva for tomada a próxima etapa do mecanismo de empréstimoé a celebração de um contrato de crédito e a emissão de um empréstimo.

Um contrato de crédito sob a forma de contrato de empréstimo funciona como o principal instrumento para garantir o reembolso do empréstimo aos bancos. Isto deve-se ao facto de o contrato de empréstimo celebrado entre o banco e o mutuário determinar as condições jurídicas e económicas da operação de empréstimo e ser um documento legal, cujas cláusulas vinculam todas as partes que o celebraram. As obrigações reais do cliente de reembolsar o empréstimo surgem somente após o recebimento do empréstimo, mas o contrato é assinado mais cedo.

O contrato de empréstimo é uma garantia legal do reembolso do empréstimo.

Ao mesmo tempo, não se pode confiar apenas no lado legal para garantir o reembolso do empréstimo. Se o mutuário não for digno de crédito, nenhuma garantia legal poderá devolver os recursos emitidos ao banco. Na melhor das hipóteses, esse processo durará um longo período, o que leva à perda de parte do lucro do banco em uma determinada transação. Outra característica do contrato de empréstimo decorre do facto de as operações de crédito do banco serem de natureza confidencial. A decisão positiva de um banco sobre o pedido de empréstimo de um cliente baseia-se num estudo da solvabilidade de um determinado mutuário.

Como parte do contrato de empréstimo, o banco utiliza instrumentos legais para se proteger contra o risco de crédito associado à diminuição da qualidade de crédito do mutuário. Vários tipos de garantias legais devem ser consagrados nas cláusulas relevantes do contrato de empréstimo.

Um contrato de empréstimo pressupõe uma certa confiança do credor de que o devedor cumprirá todas as obrigações relacionadas com a operação concluída.

O empréstimo é emitido de uma das três maneiras fornecidas pelo mecanismo de empréstimo dos bancos.

A terceira fase do mecanismo de empréstimo dispõe sobre o pagamento dos juros do empréstimo, o reembolso do principal e o acompanhamento da execução do contrato de empréstimo. Na prática moderna, distinguem-se as seguintes opções para reembolsar o principal e os juros do empréstimo:

1. reembolso periódico do empréstimo, cobrindo obrigações urgentes;
2. reembolso do empréstimo à medida que diminui a necessidade de capital emprestado para formar fundos de capital através de débitos diretos na conta corrente do mutuário;
3. transferência de parte do produto da venda para amortizar o empréstimo por meio de baixas indiretas sem ser creditado na conta corrente do mutuário;
4. reembolso regular do empréstimo com pagamentos programados fixados no contrato de empréstimo;
5. diferimento do reembolso do empréstimo ou cobertura do mesmo com outras obrigações;
6. baixa de dívidas vencidas de acordo com as opções previstas na política de crédito do banco.

Ressalta-se que as três primeiras opções são típicas para empréstimos a pessoas jurídicas, a quarta opção é utilizada para empréstimos a pessoas físicas. A quinta e a sexta opções correspondem à prática de trabalhar com empréstimos problemáticos. Ao mesmo tempo, independentemente da forma de reembolso do empréstimo, os prazos para os mutuários reembolsarem o empréstimo contraído são especificados sob a forma de obrigações urgentes nos números em que é calculada a necessidade do empréstimo, de acordo com a redução prevista na dívida de empréstimo, que leva em consideração o valor real no início do período.

A quarta etapa do mecanismo de empréstimoé um procedimento de amortização de empréstimo e juros da dívida principal, que pode ser implementado nos bancos de diversas formas.

Formas de reembolso do empréstimo de acordo com o mecanismo de empréstimo

	Formulário de reembolso de empréstimo	Observação
	O reembolso sistemático pelo mutuário do montante principal do empréstimo e dos juros da dívida através de pagamentos efectuados regularmente de acordo com o procedimento previsto no contrato de empréstimo.	O crédito direto de fundos na conta do empréstimo pode ocorrer por depósito direto de dinheiro nos caixas operacionais do banco, ou por transferência bancária ou eletrônica, que é iniciada pelo próprio mutuário.
	Débito regular pelo banco credor de recursos da conta à ordem do mutuário aberta no mesmo banco, com base na ordem correspondente gerada pelo mutuário.	Com este formulário, a baixa regular ocorre se houver fundos na conta à ordem na data do calendário indicada na ordem de pagamento para transferências regulares para a conta do empréstimo. Se não houver fundos na data especificada, o pagamento ficará automaticamente na fila até que o valor exigido apareça na conta corrente do mutuário.
	Transferência independente pelo banco credor da conta à ordem para a conta do empréstimo do saldo livre de fundos na conta à ordem, que permanece após baixas prioritárias antecipadas.	Com este formulário, os valores de baixa não são fixos e reduzem o valor principal da dívida de forma desigual, o que corresponde ao reembolso do empréstimo à medida que diminui a necessidade de capital emprestado. Este formulário é mais típico para pessoas jurídicas envolvidas em atividades comerciais e comerciais.
	Cobrança indiscutível da conta do mutuário.	Implementado através da cobrança de dívidas sobre pagamentos de empréstimos em montantes correspondentes aos montantes de pagamentos em atraso. Este formulário é usado para empréstimos problemáticos.
	Cobrança antecipada pelo banco.	Utilizado pelo banco em caso de identificação de dívida quirografária no empréstimo emitido. Este formulário também pode ser utilizado nos casos em que o mutuário deixe de cumprir os termos do contrato de empréstimo, se tal procedimento de cobrança antecipada do valor principal da dívida estiver previsto no contrato de empréstimo.

Se, como parte do monitoramento da execução do contrato de empréstimo, o banco credor determinar que o mutuário não tem capacidade real de reembolsar o empréstimo e os juros pela sua utilização, então, de acordo com o contrato de empréstimo, o banco poderá apresentar para cobrança o o valor total do empréstimo e juros não pagos de forma indiscutível da conta ou instruções do fiador sem aviso prévio. Além disso, é possível garantir os interesses do banco como credor, satisfazendo-os com o valor prometido pelo mutuário de acordo com os termos do contrato de empréstimo.

O Banco realiza um monitoramento sistemático do cumprimento dos termos dos contratos de empréstimo e da utilização pretendida dos empréstimos recebidos pelos mutuários. De forma a garantir o reembolso atempado e completo do valor emprestado, o mecanismo de crédito pressupõe a continuidade desse controlo e a manutenção de um contacto próximo com o mutuário ao longo de todo o período de utilização do empréstimo.

Reembolso do empréstimo de acordo com o mecanismo de empréstimo

Após o cumprimento integral dos termos do contrato de empréstimo e o pagamento da dívida, o ciclo correspondente ao mecanismo de empréstimo termina com a fase de reembolso do empréstimo. De acordo com as opções de reembolso do empréstimo consideradas correspondentes à terceira fase, o processo de reembolso do empréstimo pode ser classificado de acordo com o seguinte conjunto de critérios.

1. O reembolso total e único do empréstimo é mais típico para pequenos empréstimos, e a transferência de fundos do mutuário não lhe causa quaisquer dificuldades.
2. O reembolso parcial e múltiplo do empréstimo é o mais comum, o reembolso da dívida de crédito ocorre gradualmente e leva algum tempo para ser totalmente liquidado com o banco.
3. O reembolso sistemático do empréstimo corresponde a uma situação em que o mutuário tem um intenso giro de pagamentos, as transferências ocorrem por meio de pagamentos programados ou pela transferência da parcela gratuita do produto da venda.
4. O reembolso ocasional de empréstimos corresponde a empréstimos direcionados, que são emitidos para necessidades específicas, através de contas de empréstimos para compensação de saldo.
5. O reembolso urgente do empréstimo pode ocorrer para quaisquer empréstimos, de acordo com o prazo de empréstimo estabelecido, de vários dias a um ano ou mais, quando o contrato de empréstimo estipular condições específicas para a implementação do princípio do empréstimo urgente.
6. Além disso, os bancos podem utilizar opções de reembolso criadas pelas práticas modernas de crédito, tais como o reembolso diferido, vencido e antecipado do empréstimo.

Independentemente da opção de reembolso do empréstimo, o mecanismo de empréstimo exige regulamentação e registo especial do facto de reembolso pelo mutuário do empréstimo contraído. Pode ser um documento especial que fornece a base para o encerramento do empréstimo, por exemplo, uma ordem escrita do mutuário, confirmada por um extrato bancário sobre as transferências feitas a favor do reembolso da dívida, uma ordem do banco credor, emitida no vencimento do contrato de empréstimo com base no empréstimo pago pelo mutuário. Em casos controversos, são utilizadas decisões arbitrais e judiciais.

conclusões

O mecanismo de empréstimo é hoje a principal forma de disponibilização de recursos por determinado percentual cobrado pela utilização dos recursos, uma das principais formas. As relações de crédito são garantidas por um contrato de empréstimo, que garante tanto os direitos do credor quanto do devedor.

Ao permitir que os bancos acumulem capital, proporciona-lhes a oportunidade, através do mecanismo de empréstimo, de conceder empréstimos nos termos do seu reembolso após um determinado período.

Sendo um processo contínuo, mecanismo de empréstimo fornece condições básicas para o funcionamento do sistema de crédito ao nível da economia nacional.

Mecanismo de empréstimo inclui todas as ações de emissão de um empréstimo e seu posterior reembolso e representa uma implementação sequencial das etapas do processo de crédito para planejamento, concessão, utilização e reembolso do empréstimo.

2. Lugar e papel do sistema de crédito. Mecanismo de crédito

O sistema de crédito é um conjunto de relações de crédito, formas e métodos de empréstimo.

O sistema de crédito é um conjunto de bancos e outras instituições financeiras que acumulam fundos temporariamente disponíveis e os emprestam.

Inclui empréstimos bancários, ao consumidor, comerciais, estaduais e interestaduais com formas próprias de relacionamento e métodos de empréstimo.

O sistema de crédito desempenha funções como:

1) manutenção de uma elevada taxa de acumulação económica, típica da maioria dos países industrializados;

2) resolver o problema da venda de bens e serviços no mercado;

3) formação de condições internacionais de reprodução.

O sistema de crédito é um conjunto de instituições bancárias e outras instituições de crédito, formas jurídicas de organização e abordagens às operações de crédito.

Dependendo da severidade da regulamentação e licenciamento das atividades bancárias, existem 2 tipos de organização do negócio de crédito:

Negócio de crédito especializado, quando existe uma linha dura entre as operações dos bancos e de alguns bancos, são introduzidas proibições e limites para os bancos realizarem operações quase bancárias e a implementação das funções bancárias clássicas do SKFI não é permitida, ou seja, captação de recursos para contas correntes e depósitos a prazo, concedendo empréstimos nas condições de pagamento, urgência e reembolso.

Acordo de crédito universal.

Dependendo da subordinação das instituições de crédito, existem 2 tipos principais de construção do sistema bancário:

nível único;

dois níveis.

Nível único - o predomínio das ligações horizontais entre os bancos, a unificação das suas operações e funções.

BS de dois níveis - relacionamentos em 2 planos: horizontal e verticalmente. Verticalmente - o Banco Central como centro governante líder e os restantes como níveis inferiores. Horizontalmente - relações de parceria igualitária entre vários níveis inferiores. Existe uma separação entre funções administrativas e operacionais relacionadas ao atendimento às empresas. O Banco Central continua sendo um banco no sentido pleno da palavra apenas para duas categorias de clientes - bancos comerciais e especializados e agências governamentais, e para ele as funções de “banco de bancos” e gestão das atividades das instituições bancárias em ordem para regular o controle sobre o funcionamento do mercado de crédito e serviços financeiros tornam-se predominantes. O conceito de “banco de bancos” na prática significa que todas as reservas de caixa estão concentradas no Banco Central e a sua entrada em circulação económica ocorre através da reposição das caixas registadoras dos bancos comerciais através das instituições do Banco Central. Todos os bancos realizam pagamentos que não sejam em dinheiro através do Banco Central e, se necessário, recebem empréstimos do Banco Central. Como resultado, tanto os fluxos de caixa como os não monetários estão concentrados no Banco Central e nas suas instituições.

O sistema de crédito opera através de um mecanismo de crédito, que é:

1) um sistema de ligações para a acumulação e mobilização de capital monetário entre as instituições de crédito e os diversos setores da economia;

2) relações relacionadas com a redistribuição do capital monetário entre as próprias instituições de crédito no quadro do mercado de capitais existente;

3) relações entre instituições de crédito e clientes estrangeiros.

O mecanismo de crédito também inclui todos os aspectos das atividades de empréstimo, investimento, fundação, intermediação e redistribuição do sistema de crédito representado por suas instituições.

3. Princípios e métodos de empréstimo bancário

Os empréstimos às empresas e às famílias são um tipo tradicional de serviço bancário. A maior parte dos ativos do banco ainda está aplicada em operações de crédito. As operações de empréstimo são empréstimos a clientes e outros bancos.

Os empréstimos bancários ocorrem quando as instituições financeiras, com base numa licença, emprestam dinheiro diretamente.

Classificação de empréstimos e adiantamentos:

De acordo com o prazo de reembolso, distinguem-se:

chamar empréstimos. Empréstimos que não têm prazo estritamente definido e estão sujeitos a reembolso num prazo fixo após notificação oficial do credor da necessidade de reembolso.

empréstimos de curto prazo (até 3-6 meses). São utilizados principalmente no domínio do comércio, no mercado de ações e no mercado monetário interbancário.

médio prazo (de 3-6 meses a um ano).

longo prazo (> 1 ano). Eles atendem principalmente à movimentação de ativos fixos.

Por método de reembolso:

um empréstimo reembolsado de uma só vez.

um empréstimo reembolsável em prestações.

De acordo com a forma de cobrança dos juros do empréstimo:

empréstimos para os quais são cobrados juros no momento do desembolso,

no momento do reembolso ou uniformemente ao longo do prazo do empréstimo.

Com base na disponibilidade de garantias:

empréstimos confiáveis.

empréstimos garantidos, quando a função de garantia (garantia) pode ser qualquer propriedade de propriedade do mutuário (imóveis, títulos).

empréstimos garantidos por garantias financeiras de terceiros.

empréstimos agrícolas (para empresas agrícolas).

comercial (comércio, serviços).

empréstimos a intermediários de bolsas de valores que facilitam transações especulativas no mercado de ações.

empréstimos hipotecários a proprietários.

empréstimos interbancários.

De acordo com a finalidade pretendida do empréstimo, podem ser:

criar ativos de produção;

para reembolso temporário por falta de fundos;

empréstimos para fins de consumo.

Principais características da moderna estrutura de crédito.

1. O empréstimo é concedido em função dos recursos captados pelo BC.

2. Os empréstimos interbancários ocupam um lugar importante. Esta é a oportunidade mais cara para um banco comercial levantar fundos. Os OC aproveitam esta oportunidade apenas quando se encontram numa situação financeira extremamente difícil e necessitam de pagar imediatamente os seus credores.

3. Dependência de padrões econômicos obrigatórios estabelecidos pelo Banco Central.

4. Sistema contratual. O CB e o cliente elaboram um acordo que especifica os termos do empréstimo, os direitos e obrigações das partes. Em caso de incumprimento destas obrigações, a parte é responsável.

5. O assunto é creditado. O CB analisa a qualidade de crédito de cada mutuário.

6. Transição para formas de empréstimo que garantam o reembolso do empréstimo.

7. Agora os métodos de empréstimo são os mesmos para todos os setores.

Os métodos de empréstimo são parte integrante do mecanismo de empréstimo. O movimento de reembolso do empréstimo é determinado, em primeiro lugar, pelo recebimento ou gasto de valores, pela execução ou reembolso de despesas, pagamentos correntes, ou seja, diretamente pelo processo de produção e circulação. Em segundo lugar, pode estar associada a uma alteração no saldo de garantias. De acordo com isto, é feita uma distinção entre o crédito com base no volume de negócios e no saldo, bem como o método do equilíbrio. Todos esses recursos são implementados por meio de elementos individuais do método de empréstimo. Estes incluem: o tipo de conta de empréstimo, o procedimento para emitir um empréstimo, métodos de reembolso, organização do controle bancário sobre o cumprimento dos princípios de empréstimo.

A abordagem actualmente utilizada baseia-se na solvabilidade do mutuário. Esta abordagem significa mudar a ênfase do mecanismo de empréstimo da seleção de um objeto para a avaliação do objeto da operação de crédito. A maior parte dos empréstimos passou a ser emitida com base no método do equilíbrio. Este método é uma forma transitória que apresenta as características do empréstimo por volume de negócios e por saldo. A principal característica da prática deste método foi a limitação do intervalo de pagamentos aos pagamentos de itens de inventário, a introdução de um limite ao nível de endividamento pelo montante previsto do empréstimo. Os BC começaram a utilizar cada vez mais empréstimos de saldo em combinação com um limite de empréstimo fixo.

Dependendo do método de empréstimo, são abertos os seguintes tipos de contas de empréstimo:

conta de empréstimo simples;

conta de empréstimo especial;

conta corrente.

Uma característica comum destas contas é a contabilização da formação e reembolso de dívidas; a emissão de cada novo empréstimo e, portanto, o valor da dívida do mutuário é sempre registado como débito, e o reembolso da dívida é refletido como crédito. As diferenças entre os tipos de contas de crédito são determinadas pelas características do crédito em termos de saldo e volume de negócios.

Ao emprestar em uma conta de empréstimo separada, o método do saldo é usado. Os aspectos organizacionais e técnicos dos empréstimos às empresas não são os mesmos. Ao abrir uma conta de empréstimo simples, o mutuário deve sempre apresentar um pedido para cada empréstimo junto com os documentos. Com base nestes documentos, o BC determina o montante do empréstimo. Para contas especiais, você não precisa fornecer documentos sempre que receber um empréstimo. O cliente emite um compromisso único ao BC (em vez de conceder um empréstimo ao BC num determinado montante e dentro de um período acordado).

No caso de crédito em conta especial e separada, bem como em conta à ordem, o momento da emissão do empréstimo não é acompanhado da verificação do valor do empréstimo para os itens de estoque acumulado que estão sendo creditados. Na fase de pagamento dos bens, não há necessidade de fornecer ao BC o pedido de empréstimo, bem como informações sobre o saldo dos bens financiados. Devido à natureza de pagamento do empréstimo, a conta especial de empréstimo e a conta corrente contribuem para a satisfação atempada das necessidades de fundos adicionais das empresas. A diferença entre uma conta simples e uma conta especial é que no primeiro caso o empréstimo tem caráter episódico, enquanto no segundo é permanente. Há também uma diferença no reembolso: no primeiro caso, os fundos são transferidos de uma conta corrente (c/s) para uma conta simples; no segundo - em contas especiais, o reembolso do empréstimo pode ir diretamente para a conta do empréstimo, contornando a conta. As empresas podem ter várias contas de empréstimos simples; Geralmente há apenas uma conta especial. Uma conta de empréstimo separada é usada apenas quando a empresa não tem dinheiro em conta. Ao mesmo tempo, a empresa utiliza os fundos restantes após todos os pagamentos para reembolsar o empréstimo.

Uma conta corrente é a forma mais popular de empréstimo para mutuários confiáveis. A conta é encerrada e a empresa abre uma conta. O banco reembolsa automaticamente todas as despesas da empresa e todos os lucros provenientes da empresa para esta conta reembolsam os empréstimos emitidos pelo banco a esta empresa. O empréstimo simultâneo é um empréstimo mútuo e é celebrado por um determinado período. O credor sempre tem uma reserva de crédito e a utiliza conforme necessário. Para o mutuário, trata-se de uma reserva de crédito e ele a inclui em seus recursos líquidos.

Certas características de uma conta corrente de um banco comercial:

garantir um empréstimo com títulos;

empréstimos com cheque especial (a uma taxa de juros mais alta).

Com algumas semelhanças, especial contas de empréstimos e contas correntes existem diferenças significativas entre elas. A escala de empréstimos para fins especiais. as contas de empréstimos são muito mais estreitas do que as dos empréstimos contracorretos; O montante de fundos alocados para reembolsar o empréstimo também é diferente. Não é por acaso que, ao conceder empréstimos ao abrigo de contas de empréstimos especiais, a empresa opera a sua conta corrente de forma independente. Empréstimos individuais em contas de empréstimos simples.

O crédito fiduciário é um crédito universal; emitido para mutuários de primeira classe; é capaz de satisfazer as mais diversas necessidades de uma empresa causadas pelo acúmulo de estoques, falta de recursos livres para pagar salários, pagamentos ao orçamento, etc. O prazo desse empréstimo é de 60 a 90 dias.

Um empréstimo em branco é um empréstimo concedido sem garantia de estoques e títulos.

Um empréstimo rotativo é um empréstimo rotativo automaticamente (limite de dívida + período de reembolso). Não são necessárias negociações adicionais.

Esquema de empréstimo

É celebrado um contrato de empréstimo ou contrato de crédito.

O mutuário solicita ao BC um pedido de empréstimo. Nele, o mutuário solicita as finalidades para as quais o empréstimo está sendo contratado e qual o efeito econômico esperado. O mutuário deve fornecer um plano de negócios.

São fornecidas cópias de contratos de fornecimento de matérias-primas e insumos e de aluguel de equipamentos.

A empresa deverá apresentar alvará, balanço patrimonial da última data e carta de fiança. Em seguida, é elaborado um contrato de empréstimo.

Encargos de juros do empréstimo:

1. O banco deve definir taxas de juros de forma que sejam superiores aos juros dos depósitos.

2. KB deve levar em consideração a margem.

3. Dependendo do período de uso.

4. Dependendo do risco de insolvência.

Dependendo da garantia do empréstimo.

Dependendo da finalidade do empréstimo.

7. Dependendo das taxas de outros BCs.

8. Dependendo da inflação e outros motivos.

As taxas de juros podem ser fixas ou flutuantes. Taxas reduzidas podem ser aplicadas.

Se o empréstimo não for reembolsado, o BC toma as seguintes medidas:

pode receber indenização de seguro;

através da venda de bens colaterais;

pode apresentar uma reclamação a terceiros se isso estiver previsto no contrato de cessão.

Formas de garantir o reembolso do empréstimo

Para as empresas que não são classificadas como mutuários de primeira classe, é necessário dispor de garantias adicionais e reais de reembolso do empréstimo. Estes incluem: penhor de bens e direitos, cessão de créditos e direitos, transferência de propriedade, garantias e fianças, seguros.

Lei de penhor e penhor. O penhor de bens do cliente é uma das formas mais comuns de garantir o reembolso de um empréstimo bancário. O penhor de bens decorre de uma obrigação penhor emitida pelo mutuário ao credor e que confirma o direito deste último, em caso de incumprimento da obrigação de pagamento, de receber a satisfação prioritária dos créditos sobre o valor do bem penhorado. Para exercer este direito, o credor não precisa iniciar uma ação judicial contra o mutuário. O valor da garantia é sempre superior ao empréstimo concedido.

Na prática estrangeira, existem os seguintes tipos de penhores: Penhor de bens de clientes: estoques, contas a receber, títulos, letras, depósitos, hipotecas, mistos; penhor de direitos.

Cessão de reivindicações e transferência de propriedade. Uma cessão é um documento do mutuário no qual ele cede um crédito como garantia do reembolso do empréstimo. O contrato de cessão prevê a transferência ao BC do direito de receber recursos mediante o crédito cedido. O valor do crédito cedido deve ser suficiente para saldar a dívida do empréstimo. A diferença é devolvida ao cedente. Na prática, são utilizados dois tipos de cessão: aberta (o devedor tem conhecimento da cessão do crédito) e silenciosa (não sabe). O valor máximo do empréstimo é de 20,50% do seu valor.

Descrições de cargos e respostas a perguntas adicionais. 3. Conteúdo do teste Antes de iniciar o teste, o aluno deve familiarizar-se com as seções relevantes do programa do curso, instruções metodológicas e estudar a literatura recomendada. Os alunos devem estudar os requisitos legais para a regulamentação estatal das atividades de auditoria na Federação Russa, ...

Ai; As principais propriedades dos sistemas socioeconómicos regionais não foram totalmente identificadas e sistematizadas, e as possibilidades de as utilizar como critérios para a escolha de prioridades de desenvolvimento regional não foram exploradas; Não foram desenvolvidos métodos de avaliação da estratégia de desenvolvimento dos sistemas económicos regionais que permitam “remover” as limitações dos métodos conhecidos de avaliação de projectos de investimento locais. ...

Disciplina:

Bancário

Tópico: “Mecanismo de empréstimo por meio de linha de crédito”.

1. Mecanismo de empréstimo usando uma linha de crédito

Uma linha de crédito é um tipo de empréstimo em que um empréstimo é concedido ao mutuário dentro de limites predeterminados conforme surge a necessidade de recursos durante toda a vigência do contrato.

É emitido em grandes quantidades, mas o banco não credita imediatamente todos os fundos na conta do mutuário, mas os emite em parcelas conforme o mutuário precisa deles de acordo com o cronograma. Também é devolvido em partes. É emitido apenas para empresas com situação financeira estável.

Uma linha de crédito é um empréstimo parcelado quando surge a necessidade.

Uma linha de crédito permite que o banco estabeleça um limite de crédito - um valor além do qual o cliente não pode contratar uma linha de crédito. Dentro do limite, o cliente pode contrair um empréstimo sem negociações e cadastros adicionais. Uma linha de crédito é aberta por um determinado período, geralmente um ano. Existem dois tipos de linha de crédito – aberta (rotativa) e fechada (não renovável). Uma linha de crédito aberta é renovada automaticamente quando o mutuário reembolsa a parte anteriormente utilizada (dentro do período para o qual foi aberta). Ao abrir uma linha de crédito não rotativo, o empréstimo é emitido dentro do limite estabelecido, enquanto a parte reembolsada do empréstimo não aumenta o limite de empréstimo gratuito.

Ao abrir uma linha de crédito, o contrato de crédito especifica o valor máximo do empréstimo, prazo de validade, tipo, e também lista os documentos de liquidação, cujo pagamento será feito através da utilização da linha de crédito, ou indica o contrato de pagamento de fornecimentos sob o qual a linha de crédito é aberta.

As modalidades de linha de crédito são cheque especial e conta corrente.

O cheque especial (do cheque especial inglês - sobre a conta) é uma forma de empréstimo de curto prazo emitido por meio da baixa de fundos da conta corrente ou da conta corrente do cliente que excedam o saldo nela (emissão de um empréstimo por um banco contra o saldo negativo do mutuário ).

O cheque especial é fornecido apenas para clientes confiáveis. É reembolsado creditando na conta corrente ou à ordem do cliente os pagamentos que lhe são devidos pelas contrapartes, pelo que o montante do empréstimo muda constantemente.

O cheque especial é um empréstimo muito caro, concedido apenas aos clientes atendidos por este banco. Não é direcionado e pode ser protegido ou não (com mais frequência). A concessão de um empréstimo a descoberto pode ser estipulada num contrato de conta bancária (neste caso, o direito de utilização é ilimitado), ou formalizada num contrato de empréstimo separado (neste caso, é emitido por um período claramente definido, geralmente seis meses ou um ano). No entanto, o banco pode suspender os empréstimos se o desempenho financeiro do mutuário se deteriorar e também estabelecer um período durante o qual o recálculo da conta deve ser reembolsado. Pela não utilização do cheque especial, o banco cobra multa, pois O banco, ao calcular a quantidade de dinheiro que deve deixar em sua conta de correspondente no RCC para cumprir suas obrigações, leva em consideração a possibilidade de os clientes necessitarem de cheque especial, e caso o cliente não utilize o empréstimo, o banco irá perder receitas com a possível aplicação desses fundos.

Contocorrent (do italiano Contocorrento - conta corrente) é uma conta única (ativa - passiva) que registra todas as transações do banco com o cliente. Esta conta é uma combinação de empréstimo e conta corrente e substitui completamente a conta corrente do cliente (se houvesse conta corrente, ela é encerrada).

O ativo em conta corrente registra empréstimos concedidos pelo banco ao cliente e pagamentos da conta em nome do cliente. A conta de passivo registra valores recebidos de clientes na forma de depósitos, amortizações de empréstimos e receitas.

O procedimento para concessão de empréstimo contratual é simplificado, pois não exige garantias e é emitido para pagamentos correntes, e não para qualquer finalidade especial que necessite ser justificada e confirmada.

Essa modalidade de empréstimo é formalizada por meio de contrato de abertura de conta corrente, que especifica:

O valor permitido que pode ser emprestado é

O período de reembolso total ou parcial do empréstimo,

A taxa de juros que o cliente pagará pela utilização do empréstimo, bem como a taxa de juros dos depósitos que o banco pagará quando o cliente tiver dinheiro próprio em sua conta,

Taxa de manutenção de conta.

Se a situação financeira do cliente piorar, a conta à ordem é encerrada e, se houver dúvida sobre a solvência do cliente, o banco exige que ele (o cliente) forneça faturas à vista.

Um empréstimo contratual difere de um empréstimo a descoberto das seguintes maneiras:

O empréstimo é emitido regularmente, não esporadicamente,

O período de reembolso de um empréstimo contratual é mais longo,

Os limites de crédito podem ser excedidos mediante acordo verbal com o banco.

Um cliente que tenha conta à ordem aberta em um banco também pode receber um empréstimo único do mesmo banco. Se o empréstimo for subutilizado, o banco cobra do cliente a comissão especificada no contrato. No nosso país, a emissão de empréstimo corrente foi suspensa porque... Pelas nossas leis, toda a receita de uma empresa deve estar concentrada em sua conta corrente, por isso temos um cheque especial mais desenvolvido.

A linha de crédito é aplicada ao banco e ao mutuário nos seguintes casos.

1. Se você tiver um relacionamento de crédito de longo prazo com um mutuário confiável. Ao mesmo tempo, os recursos bancários tornam-se uma fonte adicional constante de capital de curto prazo para o mutuário, o que permite organizar um fluxo uniforme de recursos para pagar bens, obras e serviços adquiridos, isentando o mutuário da ocorrência de contas a pagar excessivas, regular as suas relações com os fornecedores e aumentar geralmente a eficiência das atividades empresariais. A utilização de linha de crédito contribui para a ampliação da produção e comercialização dos produtos do mutuário, independentemente de este possuir recursos próprios suficientes.

2. No processo de organização de empréstimos interbancários, pode ser aberta uma linha de crédito no âmbito de um acordo geral entre dois bancos sobre a concessão de um empréstimo. Nesse caso, o contrato estipula os limites do possível empréstimo, sem ultrapassar os quais o banco mutuário pode receber recursos a qualquer momento por meio de uma simples notificação ao banco credor sobre a necessidade. Um acordo geral como forma de acordo interbancário é normalmente utilizado nas relações entre grandes bancos com elevada qualidade de crédito. Pelo fato de o banco credor se comprometer a fornecer recursos ao mutuário mediante solicitação, ele se depara com a necessidade de “congelar” parte dos recursos dentro do limite estabelecido. Com isso, os recursos do banco são desviados da circulação operacional, bem como há perda de receitas. Além disso, com uma linha aberta, o banco credor enfrenta um risco de crédito aumentado, uma vez que uma análise da qualidade de crédito do mutuário é realizada antes de ser tomada a decisão de celebrar um acordo geral, e a subsequente concessão de um empréstimo ocorre sem uma avaliação atual da situação financeira do banco mutuário e da sua possível deterioração. Portanto, o acordo prevê o direito do credor de suspender o empréstimo ou devolver antecipadamente os valores anteriormente emitidos caso sejam revelados fatos de deterioração da situação financeira e da solvência do banco mutuário; se não cumprir os termos do acordo geral; violações dos padrões econômicos estabelecidos pelo Banco Central da Rússia e outros sinais de aumento do risco de crédito.

3. Na prática bancária global, uma linha de crédito é utilizada para estimular a exportação de bens, obras e serviços. Neste caso, uma linha de crédito é aberta pelo banco do país exportador. Os termos da linha de crédito são negociados levando em consideração as características dos contratos específicos de comércio exterior, a real situação financeira do mutuário-importador e a disponibilidade de garantias de retorno de pagamento de alta qualidade. A abertura de uma linha de crédito pode ser facilitada pela prestação de garantias do banco nacional.

Do ponto de vista do exportador, uma linha de crédito aberta a um comprador apresenta uma série de vantagens:

– são estimuladas as vendas dos produtos do exportador no mercado externo, o que contribui para o desenvolvimento e crescimento da sua produção;

Existe uma garantia de recebimento atempado dos pagamentos do comprador a quem o banco forneceu uma linha de crédito, ou seja, proteção contra o risco de não pagamento;

Estão se acelerando os fluxos de caixa do capital de giro do exportador, o que - mesmo com volume de produção constante - é adequado para aumentar sua eficiência e lucratividade. As restrições a este processo só podem ser impostas pelo volume da capacidade de produção do exportador e pelo grau de sua carga de trabalho.

Na posição de comprador-importador, a abertura de uma linha de crédito pode ser atrativa pelos seguintes motivos:

– um empréstimo é obtido à medida que surge a necessidade de fundos;

Os procedimentos para a concessão de um empréstimo ao abrigo do acordo são simplificados e, consequentemente, o reembolso das contas a pagar é acelerado;

É garantido o fornecimento garantido das matérias-primas, materiais e equipamentos necessários para organizar a produção rítmica.

No entanto, há que ter em conta que os juros do empréstimo fixados no contrato de linha de crédito são normalmente superiores aos de um empréstimo convencional. Isto leva ao aumento dos custos para o comprador importador.

4. Poderá ser aberta linha de crédito para financiar acordos interestaduais de longo prazo para fornecimento de equipamentos. Com base nestes acordos, são celebrados os correspondentes acordos interbancários, que determinam as condições de abertura de uma linha de crédito, ou seja, bancos parceiros autorizados são estabelecidos; o tamanho do limite de empréstimo; uso direcionado de empréstimos; prazo do contrato e procedimento de cálculo do pagamento de juros; o procedimento de reembolso da dívida sobre o valor principal do empréstimo; formas de garantia de empréstimo; moeda de pagamento; o procedimento para a realização de transações de liquidação e formas recomendadas de pagamentos que não sejam em dinheiro (por exemplo, cobranças documentais ou cartas de crédito).

Ao mesmo tempo, no processo de preparação de um acordo interestadual e de um acordo interbancário, os indicadores de solvência e financeiros dos bancos parceiros e do consumidor final dos tipos de equipamentos fornecidos ou documentação técnica para a construção de capital de instalações e equipando-as com equipamentos são analisados ​​com especial cuidado. A formalização acelerada das relações pode ser facilitada pela presença de garantias das autoridades governamentais relevantes, incluindo o governo federal da Rússia, entidades constituintes da Federação ou governos locais. Além dessas garantias, notas promissórias, títulos públicos e outros tipos de obrigações de dívida são normalmente utilizados para garantir obrigações sob uma linha de crédito.

Um elemento importante da organização de uma linha de crédito é decidir a questão da determinação do início do período de empréstimo. Na prática bancária, existem as seguintes opções para abertura de empréstimo:

1. a partir da data de pagamento dos recursos das cartas de crédito abertas na linha de crédito;

2. a partir da data de apresentação ao banco dos documentos de pagamento e liquidação comprovativos da entrega da mercadoria, conclusão da obra, prestação de serviços;

3. se houver procuração entre os bancos parceiros para efetuar os pagamentos da linha de crédito - p. o momento em que o banco mutuário recebe ordem de baixa de valores da conta de crédito dentro do limite.

As operações ao abrigo de uma linha de crédito podem ser realizadas através de uma conta de empréstimo simples ou especial. Uma conta de empréstimo especial é utilizada se o banco concentrar todas as relações com o cliente, incluindo liquidação e serviços de caixa, em uma única conta.

Lista de literatura usada

banco de crédito econômico ao consumidor

O mecanismo de crédito bancário à população funciona no âmbito da política de crédito do banco, que é a base do processo de crédito, e é uma combinação dos seguintes elementos organizacionais e económicos:

1) análise da qualidade de crédito de um potencial mutuário;

2) métodos organizacionais e econômicos de emissão e reembolso de empréstimos ao consumidor;

3) celebração de contrato de empréstimo;

4) apoio ao crédito ao consumo.

O elemento mais importante do mecanismo de empréstimo é, obviamente, a análise da solvabilidade.

A análise qualitativa de uma série de fatores de risco permite aos bancos não só tomar decisões adequadas sobre os empréstimos emitidos, mas também minimizar ainda mais as perdas financeiras diretas decorrentes do não reembolso dos empréstimos ao consumo.

Dentre a variedade de fatores formadores de risco, é aconselhável destacar os macro e microeconômicos. Um estudo realizado por economistas sobre fatores macroeconômicos mostrou que o fator preponderante é o estado geral da economia do país, bem como a região em que o banco desenvolve suas atividades. Além disso, entre eles estão fatores determinados pelo nível de inflação, bem como pela taxa de crescimento do PIB. Um papel significativo é desempenhado pela actividade da política monetária do Banco da Rússia, que, ao alterar a taxa de juro de desconto, estabelece em grande parte a procura de empréstimos bancários. Um dos fatores de risco determinantes é o nível de desenvolvimento da concorrência bancária, caracterizado pelo aumento da concentração do capital bancário em determinadas regiões e pelo desenvolvimento do leque de operações e serviços bancários.

Entre os factores microeconómicos, um papel importante é desempenhado pelo nível de potencial de crédito de um banco comercial, que depende do montante total de fundos mobilizados no banco, da estrutura e estabilidade dos depósitos, do nível de reservas obrigatórias no Banco de Rússia, o montante total e a estrutura dos passivos do banco. Os fatores que têm impacto direto no risco de não reembolso do empréstimo são o grau de risco de determinados tipos de empréstimos, a qualidade da carteira de crédito do banco como um todo, a política de preços do banco e o nível de gestão de risco.

Por sua vez, o grau de risco de determinados tipos de empréstimos é determinado com base na sua qualidade. A qualidade de um empréstimo específico e da carteira de empréstimos do banco como um todo é um dos principais fatores do risco de crédito.

O conjunto de fatores que influenciam a qualidade de um único empréstimo inclui o seguinte:

Finalidade do empréstimo (para necessidades urgentes de dinheiro, empréstimo direcionado para compra de bens, empréstimo de carro, etc.);

Tamanho do empréstimo (grande, médio, pequeno);

Prazo do empréstimo (curto prazo, médio prazo, longo prazo);

Procedimento de reembolso (único, mensal);

Presença/ausência de histórico de crédito;

O grau de conhecimento do banco sobre o cliente;

Presença/ausência de comprovação documental de rendimentos do cliente;

Métodos de segurança (penhor, fianças, fianças);

Outros fatores.

A gestão de risco (regulação de risco) é entendida como medidas que visam minimizar o risco correspondente e encontrar o equilíbrio ideal entre rentabilidade e risco, incluindo avaliação, previsão e seguro do risco correspondente.

Para reduzir o impacto dos fatores negativos, é necessário aplicar um conjunto de métodos de gestão do risco de crédito. Os principais métodos de gestão de risco de crédito incluem:

Diversificação da carteira de ativos;

Análise preliminar e aprofundada da solvência do mutuário;

Criação de reservas para cobertura de risco de crédito;

Requisito para que os empréstimos sejam garantidos e para o uso pretendido.

Contudo, as características específicas do crédito ao consumo não proporcionam

a capacidade de utilizar plenamente os métodos acima para gerir o risco de crédito, com a possível exceção da diversificação.

Freqüentemente, um banco precisa emitir um grande número de empréstimos ao consumidor em um curto período de tempo.

A presença de uma concorrência acirrada e, consequentemente, a necessidade de prestar um serviço de qualidade ao cliente obrigam os bancos a tomar decisões sobre a concessão de empréstimos o mais rapidamente possível e a processá-los sem quaisquer garantias.

A complexidade do acompanhamento do crédito ao consumo já emitido não permite uma abordagem individualizada na determinação do risco de crédito em relação a cada mutuário.

É por isso que nos empréstimos bancários ao consumidor existem abordagens especiais para determinar a qualidade de crédito dos indivíduos e gerir os seus riscos:

Um sistema de pontuação automatizado (em pontos), que permite tomar decisões sobre a concessão de um empréstimo o mais rápido possível, com base nas estatísticas existentes sobre os clientes;

Um sistema de agência de crédito que permite recolher informação sobre cada cliente para utilização futura na tomada de decisão sobre a concessão de um empréstimo;

Métodos de constituição de reservas para carteiras de crédito homogéneas.

O mecanismo de crédito bancário ao consumidor inclui elementos organizacionais e econômicos que constituem as tecnologias de concessão de crédito à população. Por exemplo, de acordo com os métodos de concessão, os empréstimos ao consumo podem ser divididos em diretos e indiretos.

O crédito bancário indireto pressupõe a presença de intermediários na relação de crédito entre o banco e o cliente. Esses intermediários são, na maioria das vezes, empresas de comércio retalhista. Neste caso, o contrato de empréstimo é celebrado entre o cliente e a loja, que posteriormente recebe o empréstimo do banco. A prevalência desta forma de empréstimo é evidenciada, por exemplo, pelo facto de actualmente mais de 60% dos empréstimos concedidos nos Estados Unidos para a compra de um automóvel serem empréstimos indirectos.

Os empréstimos bancários diretos e indiretos para as necessidades de consumo da população têm suas vantagens e desvantagens. A primeira coisa que distingue o empréstimo bancário direto do empréstimo indireto é a simplicidade de organização do processo de empréstimo, o que permite avaliar com precisão o objeto do empréstimo, descobrir a viabilidade económica da emissão de um empréstimo e organizar um controlo eficaz sobre a sua utilização e reembolso. Tudo isto tem, sem dúvida, um efeito positivo na relação de crédito do banco com o mutuário.

Por outro lado, os factores negativos associados aos empréstimos bancários directos, do ponto de vista do banco, incluem normalmente um nível de risco ligeiramente mais elevado do que os empréstimos bancários indirectos.

Os empréstimos bancários indiretos para as necessidades do consumidor da população ajudam a reduzir os riscos bancários (crédito, juros, moeda, mercado e outros), uma vez que os empréstimos concedidos, por exemplo, a pessoas jurídicas (organizações comerciais, empresas onde trabalham os mutuários, empresas, etc.) permitem determinar com maior grau de confiabilidade e realidade a solvabilidade do mutuário (pessoa jurídica), a possibilidade de reembolso do empréstimo no prazo e na íntegra, e organizar um controle efetivo, inclusive na fase de reembolso do empréstimo.

Também na prática, podem ser distinguidos dois regimes de concessão de empréstimos ao consumo - bidirecional e tripartido.

Os participantes do esquema bilateral são:

Vendedor comprador. Aqui o vendedor da mercadoria também atua como credor; ao mesmo tempo, não está excluída a opção de revender a dívida do consumidor a um terceiro, geralmente um banco comercial ou uma empresa financeira (ou seja, há empréstimos indiretos);

Credor-comprador. Nesse caso, o credor concede um empréstimo desvinculado ao comprador, e o comprador, por sua vez, paga ao vendedor.

Num esquema tripartido (comprador-vendedor-credor), o vendedor das mercadorias apresenta imediatamente a conta do comprador (consumidor) para pagamento à instituição financeira (banco, empresa financeira) que atende o comprador. Este esquema é normalmente apoiado por três acordos independentes: um acordo de compra e venda entre o consumidor e o vendedor, um acordo de empréstimo entre o consumidor e a instituição financeira e um acordo de participação entre o banco e o vendedor para a transferência para o banco de faturas emitidas ao consumidor com desconto acordado.

Ao estudar o mecanismo de concessão e reembolso de empréstimos ao consumo, podemos identificar vários elementos pelos quais esses empréstimos podem ser classificados.

Por propósito Os empréstimos ao consumidor são divididos em direcionados e não direcionados.

Por áreas de uso(para objetos de empréstimo) podem ser divididos em empréstimos:

Para necessidades urgentes, ou seja, prestadas em dinheiro;

Para comprar bens ou pagar por serviços. Com esse empréstimo, o banco transfere os fundos emitidos para uma empresa que transfere mercadorias ao mutuário ou lhe presta um serviço;

Para compra de carros. Esse tipo de empréstimo é uma espécie de empréstimo para compra de bens, porém possui características próprias, embora bastante condicionais. Via de regra, a garantia do empréstimo de carro é o veículo adquirido; um empréstimo é emitido a médio prazo por um período de 3 a 5 anos, o que é considerado suficiente para que o mutuário possa saldar este empréstimo sério. Além disso, após esse período o carro já se torna moral e fisicamente obsoleto;

Para necessidades educacionais. É também uma modalidade de empréstimo para aquisição de bens e prestação de serviços. Sua peculiaridade é que esse empréstimo costuma ser concedido por um longo período - até 10 anos. Este período inclui o tempo necessário para estudo, bem como para quitação de dívidas, a partir do momento da formatura na instituição de ensino. Este empréstimo é garantido por uma garantia dos pais ou organizações interessadas.

Por termos de uso Os empréstimos estão disponíveis sob demanda e são urgentes. Estes últimos, por sua vez, são divididos em:

Empréstimos com prazo de reembolso até 30 dias a contar da data de emissão do empréstimo;

Empréstimos de curto prazo com prazo de reembolso até 1 ano;

Empréstimos de médio prazo com prazos de reembolso de 1 a 3 anos;

Empréstimos de longo prazo com prazo de reembolso superior a 3 anos.

Por métodos de reembolso Existem empréstimos reembolsados:

Um tempo. Nos empréstimos ao consumidor, esses empréstimos são raros. Um tipo de empréstimo que é reembolsado de uma só vez é o chamado “empréstimo provisório”. Este é um empréstimo concedido a um cliente que decidiu mudar de casa e que primeiro compra um novo apartamento ou casa usando o empréstimo e, em seguida, vende sua propriedade existente e paga a dívida de uma só vez usando o produto. ;

Com parcelamento. Este tipo de reembolso é mais aceitável especificamente para o crédito ao consumo, uma vez que o cliente, neste caso, pode pagar uma grande compra da forma mais discreta possível, reembolsando o empréstimo mensalmente com o seu salário. Os empréstimos parcelados podem ser pagos em pagamentos periódicos, iguais ou desiguais (aumentando ou diminuindo à medida que o empréstimo é reembolsado). Regra geral, o reembolso é efectuado em prestações iguais (ou seja, o montante do empréstimo a reembolsar, excluindo os juros, em cada período é o mesmo), ou em anuidades (quando o pagamento do reembolso, incluindo o empréstimo e os juros, é o mesmo). As contribuições podem ser feitas mensalmente, trimestralmente, semestralmente ou anualmente (para um empréstimo de longo prazo). Porém, na prática, as amortizações mensais do empréstimo são as mais comuns, ou seja, o prazo de amortização corresponde ao período em que o cliente recebe rendimentos. É benéfico para uma instituição de crédito que o empréstimo seja reembolsado periodicamente ao longo de todo o período do contrato, pois isso acelera a rotação do empréstimo e liberta recursos, aumentando assim a liquidez.

De acordo com o esquema do revólver. Trata-se de um empréstimo em que, tendo quitado a dívida, o mutuário pode utilizá-la novamente no mesmo momento. Esses empréstimos são empréstimos concedidos sob a forma de linhas de crédito e descobertos (no crédito ao consumo, em regra, são vendidos sob a forma de “cartões de crédito”).

No que diz respeito aos métodos de reembolso de empréstimos ao consumidor, deve-se notar que recentemente, dado o desenvolvimento ativo dos empréstimos ao consumidor na Rússia, nem todos os bancos são capazes de fornecer aos seus clientes um número suficiente de caixas operacionais para reembolsar os empréstimos. Como resultado, surgiram até o momento os seguintes esquemas não padronizados de reembolso de dívidas para a população:

1) reembolso através dos caixas operacionais de outros bancos;

2) reembolso através das agências dos Correios Russos;

3) reembolso através de vários sistemas de pagamento.

Ao mesmo tempo, os bancos que vendem ativamente empréstimos ao consumo organizam os esquemas de reembolso acima mencionados, celebrando acordos adequados com os seus participantes.

Por métodos de cobrança de juros Os empréstimos ao consumidor emitidos podem ser divididos em empréstimos sobre os quais os juros:

Cobrado no momento da emissão do empréstimo. Esta forma de pagamento de juros é benéfica para as instituições de crédito, uma vez que recebem os seus rendimentos, independentemente de o empréstimo ter sido reembolsado ou não. Além disso, os recursos recebidos pelas instituições de crédito na concessão de um empréstimo sob a forma de juros podem ser aplicados imediatamente, o que aumenta a rentabilidade das operações;

Cobrado no final do prazo do empréstimo. A vantagem desta forma de pagamento de juros é que durante a vigência do empréstimo não há necessidade de recalcular os juros em função do valor e do prazo dos pagamentos efetuados para quitar a dívida;

Cobrado periodicamente ao longo da vida do empréstimo. Esta forma de pagamento de juros é a mais utilizada, pois neste caso os períodos em que as instituições de crédito recebem rendimentos sob a forma de juros coincidem com os períodos em que realizam despesas correntes. Isto permite equilibrar ao máximo os fluxos financeiros e, consequentemente, obter um resultado financeiro positivo ao longo de todo o ciclo económico.

Por tipos de taxas de juros. Os empréstimos são emitidos com taxa de juros fixa ou flutuante. Os empréstimos podem ser obtidos ao abrigo de uma taxa de juro fixa, que é fixada para todo o período do empréstimo e não está sujeita a revisão até ao final do período. As taxas de juro flutuantes são taxas que mudam constantemente em função da situação dos mercados de crédito a que estão associadas.

O próximo elemento do mecanismo de empréstimo bancário é a preparação e celebração de um contrato de empréstimo. O contrato de empréstimo deve refletir os princípios básicos do empréstimo, cujo cumprimento é necessário para o funcionamento eficaz do empréstimo. Nesta fase do processo de crédito, é importante fazer uma justificação económica para o custo de um empréstimo ao consumo com base no princípio do pagamento.

O custo do crédito ao consumo é um dos elementos do mecanismo de funcionamento do crédito ao consumo, que é influenciado pelas características desta forma de crédito. Com base na teoria da precificação (lei da oferta e da demanda), é aconselhável considerar as condições e qualidades dos empréstimos ao consumo que determinam a demanda da população por eles. A lei da demanda afirma que à medida que o preço aumenta, a demanda por um produto diminui. Isto é explicado pela presença dos seguintes efeitos.

1. O efeito da percepção psicológica do preço. Está no fato de que o cliente não comprará um produto se perceber que seu preço está alto, e o comprará se seu preço cair drasticamente. Na nossa opinião, a percepção psicológica do preço é o principal factor que influencia o aumento da procura de crédito ao consumo. O cliente, muito provavelmente, não estará pronto para pagar a mais por um empréstimo dentro de um ano no valor de 100% do custo. No entanto, é provável que, na ausência de ofertas alternativas, o mutuário concorde em pagar até 30% do empréstimo no mesmo período, tendo em conta as vantagens que reduzem o tempo de satisfação das necessidades pessoais.

2. O efeito utilidade, que se expressa no fato de que com o consumo de cada produto novo, mas do mesmo tipo, sua utilidade diminui e, consequentemente, os clientes estão dispostos a comprá-lo por um preço menor do que antes. Se considerarmos o efeito em relação a um empréstimo ao consumidor, então a cada novo empréstimo o cliente, embora receba alguma vantagem (por exemplo, máquina de lavar, TV, carro), mas cada vez terá cada vez menos utilidade, já que o mutuário terá que dar mais dinheiro do seu salário ao credor. No entanto, isto afecta em menor medida o preço do empréstimo, uma vez que o potencial mutuário avalia em primeiro lugar não o custo do empréstimo, mas sim a mensalidade que terá de pagar. O valor do pagamento mensal (especialmente para pequenos empréstimos) é influenciado principalmente pelo valor e prazo do empréstimo e, em muito menor grau, pelo seu custo.

Deve-se notar que para um empréstimo comercial, ao contrário de um empréstimo ao consumidor, é o custo que afeta a sua utilidade. Quanto menor o custo do empréstimo, mais os mutuários estarão dispostos a tirar proveito desse empréstimo. Isto se deve ao fato de que, à medida que diminui o preço pelo qual uma organização comercial contrai um empréstimo, os rendimentos que ela recebe aumentam. Na verdade, nos empréstimos comerciais existe um certo limitador do preço máximo do empréstimo, nomeadamente, “a taxa de retorno dos recursos nas empresas”. Uma empresa comercial nunca contrairá um empréstimo se o seu custo exceder o lucro que a organização pretende receber com a sua utilização.

A este respeito, o crédito ao consumo parece completamente diferente. Sua utilidade não se expressa principalmente na obtenção de algum tipo de benefício comercial expresso em rublos. O valor para o consumidor reside no fato de o mutuário, ao utilizar um empréstimo ao consumidor, ter a oportunidade de receber qualquer benefício com muito mais rapidez. Aqui, o valor dos benefícios recebidos depende ligeiramente do custo do empréstimo. Além disso, cada mutuário decide subjetivamente quais benefícios receberá ao usar um empréstimo, de modo que o valor monetário desse benefício é difícil de avaliar objetivamente.

Segundo o economista austríaco E. Böhm-Bawerk, a oportunidade de obter um benefício hoje, e não no futuro, é avaliada pelo mutuário na forma do custo do empréstimo. Isto deve-se à subestimação do futuro pelas pessoas, resultante de uma imaginação insuficientemente desenvolvida, da transitoriedade da vida e da incerteza sobre o futuro.

É claro que, em qualquer caso, o elevado preço de um empréstimo ao consumo tem um impacto negativo no orçamento do mutuário, reduzindo assim a sua utilidade. No entanto, a própria natureza do empréstimo ofusca o impacto negativo do aumento do preço do crédito ao consumo, uma vez que o cliente, ao contrair outro empréstimo, pensa antes de mais nos benefícios que receberá com a sua utilização e apenas secundariamente no negativo consequências associadas ao seu reembolso (pagamento de juros mais elevados).

3. Efeito renda. A ideia é que à medida que o preço de um produto aumenta, a demanda por ele diminui devido à renda limitada que pode ser usada para adquiri-lo. Note-se que, devido à natureza do crédito ao consumo, o efeito rendimento não é tão significativo (especialmente para pequenos empréstimos). Isto deve-se ao facto de o rendimento limitado do cliente ser limitado pelo valor da mensalidade, que, como já foi referido, depende principalmente do valor e do prazo do empréstimo e, em menor medida, do seu custo.

4. Efeito substituição. Supõe-se que à medida que o preço de um produto aumenta, a demanda por ele diminui devido ao fato de os compradores começarem a adquirir bens substitutos. O efeito substituição ocorre no crédito ao consumo. Por exemplo, o cliente pode escolher entre usar um empréstimo ou um parcelamento. O parcelamento, via de regra, é a possibilidade de pagamento do produto adquirido em determinado prazo. Ao contrário de um empréstimo parcelado, as mercadorias não são transferidas para o mutuário até que o pagamento integral seja feito pelo comprador. Portanto, o parcelamento não oferece integralmente os benefícios que um empréstimo pode proporcionar. Neste sentido, o crédito ao consumo é, na verdade, um produto insubstituível.

Resumindo o exposto, podemos concluir que o fator mais importante que influencia o aumento da procura de crédito ao consumo através da redução do seu preço é a perceção psicológica desse preço pelos clientes.

No entanto, dado que muitos bancos russos escondem as taxas de juro reais dos empréstimos (que serão discutidas mais detalhadamente no Capítulo 2), pode-se presumir que a procura de empréstimos ao consumo na Rússia é extremamente inelástica, ou seja, o montante da procura é menos dependente de alterações nos preços do crédito.

A elasticidade-preço da demanda é a razão entre a variação percentual na quantidade demandada de um produto e a variação percentual em seu preço. A demanda é elástica (preço) quando a variação percentual na quantidade demandada é maior que a variação percentual no preço.

Examinemos agora os fatores que influenciam a diminuição ou o aumento da demanda.

1. Gostos ou preferências dos consumidores. Em termos de crédito ao consumo, é mais provável que estes gostos e preferências afectem o volume de bens adquiridos pela população a crédito do que o volume de crédito utilizado para tal. Ou seja, independentemente dos gostos e preferências da população, o crédito ao consumo é invariavelmente popular. Em muito maior medida, este fator influencia a estrutura dos empréstimos recebidos pela população, dependendo da finalidade a que se destinam.

2. O número de consumidores no mercado e a renda monetária dos consumidores. Neste caso, entende-se que quanto mais potenciais consumidores no mercado tiverem oportunidade, com base nos seus rendimentos, de receber crédito ao consumo, maior será a procura. Considerando que na Rússia em 01/01/11 o volume de empréstimos concedidos à população era de 7,7% do PIB, e nos EUA - 20%, é muito cedo para dizer que o mercado de crédito ao consumidor em nosso país está completamente saturado .

3. Expectativas dos consumidores relativamente aos preços e rendimentos futuros. Ao adquirir um produto, o mutuário fica atento ao seu preço, sabendo que com o tempo esse preço aumentará (devido à inflação). Assim, o cliente recebe um incentivo adicional para adquirir rapidamente este produto, inclusive com o auxílio de um empréstimo. Consequentemente, quaisquer expectativas dos consumidores associadas à inflação aumentam a procura de empréstimos ao consumo.

Como já foi observado, os preços dos empréstimos ao consumidor são formados quando a oferta e a demanda estão em equilíbrio. A seguir estão os fatores que influenciam a oferta de empréstimos ao consumidor em uma economia.

A. Os custos que as instituições de crédito têm na concessão de crédito ao consumo, bem como a margem (lucro) que recebem. Esses incluem:

a) Custos de transação:

Compra de material de escritório;

Pagamento por serviços prestados ao credor;

Pagamento de impostos;

Salário;

b) riscos inerentes ao crédito ao consumo;

c) o custo dos recursos utilizados para empréstimos;

d) margem recebida pelos bancos pela concessão de crédito ao consumo. Neste caso, referimo-nos à margem (ou lucro) que o credor recebe ao conceder empréstimos ao consumo e que não lhe dá a oportunidade de passar a produzir outros produtos mais rentáveis ​​​​(por exemplo, redireccionar recursos para a emissão de empréstimos empresariais).

Os custos reais do credor para a emissão de empréstimos ao consumo, acrescidos da margem que o credor pretende receber e que não lhe permite reorientar-se para outros tipos de negócios, constituem o preço abaixo do qual os empréstimos ao consumo, em princípio, não serão fornecidos na presença de uma demanda crescente. Naturalmente, à medida que a margem do banco aumenta, o seu desejo de conceder mais empréstimos ao consumo aumentará. Deve-se notar que mesmo apesar da margem muito grande que está atualmente disponível no crédito ao consumidor em nosso país, os custos significativos dos recursos necessários para organizar um sistema de crédito ao consumidor de alta qualidade, bem como os possíveis riscos associados ao não reembolso, desencorajam muitos bancos começaram a fazer esse tipo de negócio. Como resultado, a procura cada vez maior de crédito ao consumo por parte da população não tem tempo para ser satisfeita pelas instituições de crédito, o que não ajuda a reduzir o custo do crédito ao consumo.

Expectativas de mudanças de preços. Na Rússia, os credores, assumindo que, muito provavelmente, a inflação diminuirá num futuro próximo, e isso reduzirá o custo dos recursos utilizados nos empréstimos, têm na verdade um incentivo para investir em empréstimos às taxas bastante elevadas de hoje, numa quantidade tão grande e pelo maior tempo possível.

Com base nos factos anteriores, conclui-se que uma das características mais importantes do crédito ao consumo é a virtual ausência de factores clássicos que influenciam a limitação do aumento do custo deste tipo de serviço, com excepção de três:

Percepção psicológica de um potencial mutuário sobre o valor do custo de um empréstimo ao consumidor;

Saturação do mercado, ou “carga de dívida” da população;

O número de entidades que concedem crédito ao consumo à população e o nível de concorrência entre elas.

O acompanhamento do crédito como um dos elementos do crédito é muito importante, pois muitas vezes devido à má qualidade da sua implementação, os bancos enfrentam frequentemente problemas de não reembolso da dívida. As características do monitoramento de crédito também estão relacionadas à natureza massiva desse produto. Para suportar um grande número de empréstimos, o banco precisa contar com softwares modernos e tecnologia comprovada para interação entre todos os departamentos. Por exemplo, para resolver problemas de informação aos clientes, as instituições de crédito utilizam frequentemente métodos de notificação de alta tecnologia como:

Tenente u-banco;

Discagem automática, etc.

Lidar com dívidas vencidas também faz parte do monitoramento. No crédito ao consumo, este trabalho é construído da forma mais tecnológica e passo a passo possível:

Fase 1 – notificação automática da presença de dívida vencida;

Etapa 2 - ligar para clientes com dívidas vencidas;

Etapa 3 – visitas ao domicílio do devedor;

Etapa 4 - julgamento e procedimentos pós-julgamento.

A evolução do crédito ao consumo é acompanhada por uma expansão das suas modalidades. Os tipos de crédito, sendo um elemento fundamental do mecanismo de empréstimo bancário, determinam em grande parte o seu conteúdo. Com base na utilização de determinados tipos de crédito, são modelados métodos típicos de empréstimo, tecnologias bancárias para concessão de empréstimos e diversificação da carteira de empréstimos. A determinação dos critérios de classificação do crédito ao consumo permite-nos ter uma ideia da variedade das suas modalidades em relação à prática bancária moderna. Segue abaixo uma classificação do crédito ao consumo de acordo com critérios económicos e organizacionais, já descritos com mais detalhe acima.

Tabela 1. Classificação dos tipos de crédito ao consumo

Critérios de classificação	Tipos de empréstimos ao consumidor
	Segmentação dos empréstimos por idade e grupos sociais
2. Disponibilidade de garantias	Protegido Inseguro
3. Disponibilidade de comprovante de renda	Com comprovante de renda Sem comprovante de renda
4. Esquema de entrega	Direto indireto
5. Objetivo	Segmentado Não direcionado
	Para necessidades urgentes Para aquisição de bens e serviços duráveis Para compra de veículos Para educação, etc.
Critérios de classificação	Tipos de empréstimos ao consumidor
7. Período de uso	Empréstimos com prazo de reembolso de até 30 dias a partir da data de emissão do empréstimo Empréstimos de curto prazo - prazo de reembolso até 1 ano Empréstimos de médio prazo - prazo de reembolso a partir de 1 ano Empréstimos de longo prazo - período de reembolso superior a 3 anos
8. Tipo de taxas de juros	Fixo Flutuando Variáveis
9. Método de cobrança de juros	No momento da emissão do empréstimo No final do período do empréstimo Cobrado periodicamente
10. Método de reembolso	Pagamento único em parcelas Por esquema rotativo
11. Método de reembolso	Reembolso no caixa da agência do banco que concedeu o empréstimo Reembolso através de caixas operacionais de outros bancos Reembolso através de filiais dos Correios Russos Reembolso através de outros sistemas de pagamento

A classificação proposta, em nossa opinião, permite ampliar as capacidades dos bancos no desenvolvimento do mecanismo de crédito ao consumidor. Com base numa maior variedade de produtos bancários e na escolha de opções flexíveis na estruturação de operações de crédito, as necessidades dos clientes são satisfeitas, os bancos asseguram operações rentáveis ​​e a qualidade da carteira de crédito é melhorada.