Comprobación de la contraparte en toda Rusia. fuentes oficiales Cómo saber el apellido y otros datos por el NIF de una persona

Toda transacción celebrada entre personas físicas o jurídicas debe cumplir con los requisitos de la legislación local. Y si en algunos estados hay definiciones estrictas de una transacción legítima, entonces los empresarios rusos en cada caso deben actuar bajo su propio riesgo y riesgo, verificando la confiabilidad de la contraparte y, a veces, solicitando los documentos legales de la entidad legal e incluso las características. de socios comerciales anteriores.

Afortunadamente, en este caso, el estado cumplió con los empresarios a medias: parte de la información necesaria para la verificación del Registro Estatal Único de Personas Jurídicas (EGRLE), incluido el nombre completo y la dirección de registro de la empresa (organización), está disponible gratuitamente. En Internet. Esto significa que ahora puede obtener una idea inicial de una empresa de contraparte en línea, sin perder tiempo en una visita personal al IFTS. Con la ayuda de qué servicios hacer esto, se describirá más adelante.

¿Cuándo es necesario buscar información sobre una persona jurídica?

Como siempre, debe comenzar con los términos. El NIF, es decir, el número de identificación fiscal, es una secuencia de diez o doce dígitos del 0 al 9, que, de acuerdo con el algoritmo desarrollado, identifica de forma única a su titular, y en el futuro, utilizando bases de datos oficialmente acreditadas, obtener información adicional sobre él. El propósito principal del TIN es facilitar el proceso de cálculo y pago de impuestos, contribuyendo a la automatización del trabajo del Servicio de Impuestos Federales.

El algoritmo para asignar y decodificar el TIN se probó por primera vez en 1993: luego, este número se asignó obligatoriamente solo a personas jurídicas: oficinas, empresas y otras organizaciones de cualquier forma. Dado que la informatización de las estructuras comerciales y gubernamentales, por no hablar de la población, se encontraba en un nivel extremadamente bajo en ese momento, ni los socios comerciales potenciales ni los clientes comunes tenían la oportunidad de verificar los datos de la empresa en línea. Era posible obtener información del registro solo después de completar la solicitud correspondiente y pagar la tarifa estatal por un monto fijo.

La situación no cambió mucho cuatro años después, cuando se empezó a expedir el NIF, también con carácter voluntario-obligatorio, a empresarios individuales, tanto los que ya trabajaban como los que sólo pretendían abrir su propio negocio. Para "romper" la información sobre una empresa o empresario individual, la organización asociada tenía que recibir una versión en papel de un extracto del Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas, previo pago de una tarifa.

En 1999, las personas también se volvieron elegibles para recibir un TIN. Dado que esta categoría no tiene obligaciones con el estado relacionadas con actividades comerciales, teóricamente un ciudadano ruso puede negarse a emitir un número de identificación, pero aquellos que han elegido este camino son muy conscientes de las dificultades que conlleva esta decisión.

Para simplificar la búsqueda de una organización contribuyente en una enorme base de datos común de varios millones de elementos, el número no se asigna al azar, sino de acuerdo con el siguiente esquema:

• los dos primeros dígitos indican el código del sujeto de la Federación Rusa (distrito autónomo, república o región);
• el siguiente par es el número de la sucursal del Servicio de Impuestos Federales para la región especificada;
• cinco caracteres más (seis para individuos): el número bajo el cual una persona en particular está registrada en la sección territorial de la OGRN;
• el último dígito, el décimo en orden (para ciudadanos comunes, los dos últimos), es de control, lo que le permite verificar la exactitud de la asignación del número y, al menos, proteger parcialmente el documento contra la falsificación.

Entonces, ¿por qué podría necesitar buscar información sobre la organización por TIN? La primera respuesta, la más obvia, es no arriesgar demasiado al cerrar un trato con una empresa de contraparte, especialmente si se trata de montos significativos. Después de todo, bien puede resultar que una empresa que tiene los atributos externos de una entidad legal sólida en realidad tenga un nombre diferente, esté registrada en la dirección incorrecta y en la persona equivocada, o incluso completamente cancelada.

Importante: la presencia de inconsistencias entre la información proporcionada por la empresa y los datos del Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas no siempre indica las intenciones fraudulentas de los líderes de la organización: no se debe descartar el simple factor humano.

Aquí es donde entra en juego la ley rusa. Aunque, como ya se mencionó, no contiene prescripciones para la verificación obligatoria de la segunda parte de la transacción, incluido el pago de impuestos, los empresarios deben recordar el párrafo 10 del Decreto de la Corte Suprema de Arbitraje de la Federación Rusa No. , adoptado el 12 de octubre de 2006, según el cual el beneficio recibido puede ser reconocido como irrazonable si uno de los órganos autorizados establece que el contribuyente actuó sin la debida diligencia requerida en estas condiciones. Qué es esa “prudencia” y hasta qué punto es “necesaria” en tal o cual caso es una pregunta abierta: ninguno de los poderes del Estado, al parecer, lo va a aclarar.

Teóricamente se puede hablar de cualquier cosa: desde recibir un simple recibo de una organización colaboradora hasta exigirle todos los documentos relacionados con la transacción, hasta cartas de recomendación y estados de cuenta corriente. Al mismo tiempo, la práctica general sugiere un "camino intermedio": obtener información sobre una empresa por TIN en el sitio web del Servicio de Impuestos Federales o en otros recursos especializados.

Consejo: en la mayoría de los casos, para verificar la confiabilidad de la contraparte y demostrar a los empleados de FTS su "prudencia", basta con familiarizarse con la información del Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas sin dejarse llevar por la información adicional. Obtener datos completos sobre una LLC u organización de cualquier otra forma y una mayor familiarización con ellos no solo es un proceso largo y tedioso; para un futuro socio comercial, esto no es menos una prueba. En tales condiciones, es más fácil rechazar un contrato insignificante que gastar sus propios recursos en proporcionar la información solicitada.

1. Copia de la Carta de la organización.
2. Extracto del Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas (EGRLE).
3. Una copia del certificado de registro de la LLC o empresa.
4. Copia del certificado de inscripción de la persona jurídica ante el Servicio de Impuestos Federales.
5. Códigos estatales asignados (puede, en particular, en el sitio web oficial del Servicio Federal correspondiente).
6. Documentos que otorgan a la persona que firma el contrato los poderes necesarios.

La lista extendida incluye:

1. Certificados, licencias y permisos para las actividades pertinentes.
2. Un extracto de la plantilla de personal de la organización.
3. Certificados de la oficina de impuestos sobre la ausencia de deuda.
4. Copias de contratos de arrendamiento de locales y bodegas.
5. Opinión del auditor.
6. Estado de cuenta corriente de un período determinado (1-12 meses).

Pero antes de pedirle a un socio potencial que envíe o presente copias de los documentos enumerados, es aún más lógico obtener la información básica del Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas que se proporciona en el sitio web del Servicio de Impuestos Federales u otros recursos de Internet de forma gratuita. A pesar de las limitaciones de estos datos, sobre su base ya es posible sacar una conclusión sobre la confiabilidad de la organización y la viabilidad de futuras negociaciones.

No siempre un contrato es entre dos personas jurídicas. Una de las partes del contrato puede ser un empresario privado o un ciudadano común que tenga la intención de entablar una relación contractual con una empresa o LLC. Por lo general, se construyen sobre una base reembolsable: o la empresa realiza las acciones prescritas en el contrato para una persona y recibe una remuneración por ello de parte de ella, o, por el contrario, una persona trabaja para una organización y recibe una única vez o regular ganancia en la cantidad prescrita. Ni que decir tiene que en cualquiera de estas situaciones, la parte menos protegida será una persona común que no cuente con una plantilla de abogados, economistas y contadores y, en consecuencia, se verá obligada, en caso de actuaciones ilícitas de la contraparte, a proteger sus propios intereses o con la participación de terceros, de cuya fiabilidad tampoco puede estar seguro.

Para comprender qué tan confiable es la segunda parte de la transacción (LLC o compañía de cualquier otra forma de organización), un ciudadano también puede aprovechar la oportunidad que brinda el Servicio de Impuestos Federales para buscar información sobre una entidad legal por TIN; es completamente gratuito y, gracias a la introducción gradual de tecnologías modernas, es muy simple.

Basta con ir al sitio web oficial del Servicio de Impuestos Federales o cualquier otro recurso confiable (se enumerarán a continuación), ingresar el TIN o PSRN y hacer clic en "Buscar", y pronto toda la información disponible estará frente al ojos del interesado.

Importante: dado que parte de la información del Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas es de dominio público, no es necesario que el ciudadano esté autorizado, lo que es una ventaja indiscutible del servicio. Otra ventaja de la búsqueda en bases de datos sin registro es la total confidencialidad. Incluso cuando se utilizan fuentes no oficiales, el ciudadano no será reconocido: el TIN ingresado no le pertenece y no deja sus datos.

Pero incluso en estas condiciones, uno no debe olvidarse de la seguridad, al menos financiera. Estamos hablando de sitios dudosos que ofrecen, por una tarifa, "romper" a cualquier persona física o jurídica a través de la base de datos. Los ciudadanos confiados se sienten atraídos por dos supuestas ventajas de tales recursos: la capacidad de obtener información sobre la organización en su totalidad, y no en una cantidad limitada, así como el suministro de información sobre las personas prometida por los creadores del sitio, que las fuentes oficiales no . Como resultado, un visitante de una base de datos de Internet creada por estafadores (a menudo estos son sitios simples de una página) pierde dinero en vano al transferirlo a una cuenta desconocida sin posibilidad de devolución, o comete voluntariamente un acto ilegal.

Además, ¿quién puede dar fe de la autenticidad de la información de fuentes no oficiales? Incluso si un ciudadano que decide desprenderse del dinero recibe la información requerida, puede resultar incorrecta o desactualizada. Teniendo en cuenta la lentitud tradicional de las estructuras estatales rusas, los datos de las bases de datos oficiales no se actualizan inmediatamente; y cuán desactualizado está el registro utilizado por el sitio dudoso, es poco probable que incluso su propietario pueda decirlo.

Entonces, si recibe información sobre una entidad legal, solo en portales confiables; y el primero de ellos es el sitio web oficial del Servicio de Impuestos Federales de la Federación Rusa.

¿Cómo encontrar una organización por TIN en el sitio web de impuestos?

Buscar información a través del servicio FTS es la opción más fácil y segura; es difícil imaginar una situación en la que, para encontrar datos sobre la organización, sea necesario utilizar otros recursos en su lugar.

Para encontrar una organización por TIN en el sitio web del Servicio de Impuestos Federales, el visitante debe:

• Vaya al sitio web del Servicio de Impuestos Federales escribiendo nalog.ru en la barra de direcciones del navegador y confirmando la acción de cualquier manera conveniente: presionando la tecla Intro, haciendo clic en el botón izquierdo del mouse, etc.
• Busque la sección "Servicios electrónicos" ubicada en la parte superior de la página a la derecha y haga clic en el enlace "Riesgos comerciales: verifique usted mismo y la contraparte".

• Se puede lograr un resultado idéntico al desplazar la página principal hacia abajo y seleccionar el enlace del mismo nombre ubicado en la barra azul. En el menú ahora completo que se abre, debe encontrar una sección con exactamente el mismo nombre que la anterior y hacer clic en ella.

• En la página que se abre con el título "Información sobre el registro estatal de personas jurídicas, empresarios individuales, hogares campesinos (agricultores)", primero debe marcar la pestaña "Persona jurídica" debajo de la inscripción "Criterios de búsqueda". Por lo general, se selecciona de forma predeterminada; si es necesario, puede cambiar a él con un simple clic del mouse.

• Después de desplazarse un poco por la página, ingrese el TIN o OGRN de la organización en el único campo de texto o, haciendo clic en el círculo ubicado al lado, el nombre de la entidad legal. Luego, ingrese un código de seis números aleatorios en el campo captcha (si es necesario, puede obtener un nuevo código haciendo clic en el enlace "Actualizar imagen con números") y haga clic en el botón azul "Buscar". Un usuario que dude de la exactitud de los datos ingresados ​​puede comenzar de nuevo haciendo clic en el botón "Borrar" ubicado a la izquierda.

• Si los datos se ingresan correctamente, a la salida, el interesado recibirá una tabla con información básica: el nombre de la persona jurídica, la dirección de su registro, los tres códigos principales (TIN, OGRN, KPP), y también, si ocurrieron los hechos relevantes, las fechas de cese de actividad o reconocimiento de nulidad del registro.

• Al hacer clic en el enlace del nombre, puede descargar un extracto del Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas en formato PDF, que contiene, además de información sobre el nombre completo y abreviado de la organización, la fecha de inscripción en el Registro, legal dirección y varios códigos, información sobre los cambios realizados en los documentos de registro, dados en orden cronológico. Ahora el usuario puede encontrar información sobre otra organización (LLC, empresa o firma) haciendo clic en el botón azul "Volver a los criterios de búsqueda".

• Sin salir de la página con el resultado, el visitante del portal tiene la oportunidad de solicitar un extracto electrónico completo, certificado por una firma digital mejorada. Para hacer esto, debe encontrar el campo azul con la oración correspondiente ubicada directamente debajo del botón mencionado anteriormente y seguir el enlace haciendo clic en la última palabra que se encuentra allí: "aquí".

• A continuación, deberá iniciar sesión en su cuenta personal y seguir las instrucciones adicionales del sistema.

Importante: para la provisión de un extracto electrónico certificado del Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas, la persona interesada deberá pagar una tarifa estatal por un monto de 200 rublos (normal) o 400 rublos (extracto urgente).

Las ventajas indiscutibles del sitio web de impuestos incluyen:

1. Excelente adaptabilidad. La funcionalidad del portal no se ve afectada por el tipo de producto de software (navegador) utilizado para ver las páginas de Internet y, con raras excepciones, la presencia de complementos instalados. En particular, el sitio es bastante tranquilo con respecto a los scripts o programas de terceros que bloquean anuncios o luchan contra los "rastreadores espía", así como los servicios VPN incluidos o el uso de proxies.
2. Eficiencia. Puede encontrar una organización por TIN en el sitio web oficial del Servicio de Impuestos Federales en el menor tiempo posible: la velocidad no está limitada por el portal, sino por la carga de trabajo de la base de datos general. Actualmente, el período de tiempo de espera rara vez excede unos pocos segundos. Es poco probable que tenga que esperar más tiempo, a menos que haya fallas realmente graves en el servidor, sobre las cuales se notificará al usuario.
3. Confidencialidad. El Servicio de Impuestos Federales es una estructura estatal sin fines de lucro que no coopera (al menos en el suministro de información) con personas jurídicas. Por lo tanto, quien decida buscar información sobre la organización por TIN, puede hacerlo sin el conocimiento de la empresa de su interés. La interacción se desarrolla en el modo "visitante - sistema" sin intermediarios innecesarios. Entre otras cosas, todas las acciones de los usuarios en el sitio web del Servicio de Impuestos Federales están protegidas por encriptación utilizando el protocolo internacional HTTPS, lo que garantiza un nivel aceptable de confidencialidad si el usuario sigue las reglas básicas de comportamiento seguro en la Web.
4. Gratificación. Los datos disponibles públicamente se proporcionan al visitante de forma gratuita. Si tiene que pagar una tarifa estatal por el monto prescrito para recibir un extracto en papel o electrónico "completo" del Registro Estatal Unificado de Entidades Legales, que se puede solicitar en el mismo portal, la capacidad de encontrar una organización por TIN no costará un centavo.
5. Multifuncionalidad. El portal FTS no es solo una cuenta personal del contribuyente y un aparato de búsqueda de TIN; se trata de un conjunto completo de documentos relacionados directa o indirectamente con la legislación tributaria, así como servicios y programas útiles. Por supuesto, una persona jurídica o un empresario individual pueden realizar transacciones por su cuenta, sin recurrir a las funciones del sitio. Pero un programa gratuito que ayuda a completar una declaración 3-NDFL, o un servicio en línea similar, es sin duda una opción útil que atraerá a cualquier contribuyente, ya sea una persona física o jurídica.
6. Sencillez. Esta calidad no se aplica a todas las funciones del portal del Servicio de Impuestos Federales. El uso de una cuenta personal, por ejemplo, está asociado a la necesidad de obtener personalmente los datos de autenticación, y cuando se utiliza una firma digital cualificada, a la instalación de un software adicional, sin el cual no será posible el ingreso. Pero encontrar una organización, empresa o LLC por TIN es tan fácil como desgranar peras: simplemente vaya a la subsección deseada del sitio e ingrese un número de identificación.
7. Disponibilidad. Todas las instituciones estatales, incluidos los departamentos de impuestos, trabajan de acuerdo con un horario claro que, por razones obvias, coincide con los horarios de la mayoría de las demás empresas. Por lo tanto, para una visita personal al Servicio de Impuestos Federales para obtener información, el contribuyente deberá ajustarse a los horarios de recepción y sacrificar su tiempo de trabajo (o libre, que no es menos triste). Los servicios de impuestos electrónicos, que permiten, en particular, obtener información sobre una organización por su NIF, funcionan las 24 horas sin días libres ni festivos. Puede consultar la contraparte futura sin levantarse de la computadora; en el futuro, del mismo modo, el interesado recibirá un certificado completo del Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas, solicitándolo en el mismo portal.

Las desventajas del servicio incluyen solo la necesidad de una computadora personal o portátil y una conexión a Internet. Todo lo demás son ventajas sólidas que ayudan al visitante del portal a encontrar una entidad legal por TIN con un mínimo de tiempo y energía.

Importante R: A pesar de la tolerancia excepcional, es posible que el portal del Servicio de Impuestos Federales aún no se cargue por completo o funcione incorrectamente al usar algunos navegadores o complementos no verificados. En este caso, se recomienda utilizar otro programa para navegar por las páginas de Internet, así como deshabilitar los scripts de bloqueo. Si el problema no se ha resuelto, tiene sentido escanear el sistema operativo en busca de virus y también asegurarse de que la conexión a la red global sea buena.

Formas alternativas de buscar datos de la empresa

Aunque el servicio oficial del servicio de impuestos, que le permite encontrar una organización por TIN, es muy conveniente, otros recursos de Internet también están disponibles para un ciudadano; algunos de ellos se describirán a continuación.

grupo IGK

El primero y probablemente el más conveniente es el sitio web de IGK-Group. Para utilizar el servicio en línea, el usuario necesitará:

• Vaya, como se describe anteriormente, a través del enlace online.igk-group.ru. En la ventana ubicada en el centro “Buscar empresas en la Federación Rusa. ¡Gratis!" ingrese, según los datos a su disposición, el nombre de la empresa, PSRN o TIN, y luego haga clic en el botón "Buscar".

• La nueva página contendrá información básica sobre la entidad legal, así como una oferta para comprar una Ayuda Express completa con un conjunto completo de información de fuentes oficiales. Si lo desea, el visitante del sitio puede comprar el documento haciendo clic en el enlace o, si estos datos son suficientes para él, cerrar la ventana con los resultados de la búsqueda.

Listar organización

El siguiente sitio que es igualmente conveniente y fácil de usar es list-org.com ("Directorio de organizaciones"). Al visitarlo, la persona interesada puede:

• En la ventana superior, seleccione una de las opciones de búsqueda para una organización (LLC, empresa o firma), incluso por el nombre del jefe, la dirección de registro y el TIN.

• Habiendo marcado el método preferido (en este caso, es el TIN), ingrese el número de identificación en el único campo de texto y haga clic en el botón "Buscar" ubicado al lado.

• La primera página que se abre contendrá solo una breve información sobre la entidad legal. Para obtener más información esencial, debe hacer clic en el nombre de la empresa resaltado en azul.

• Ahora, desplazándote hacia abajo en la nueva página, deberás familiarizarte tanto con los datos legales de la empresa como con sus principales indicadores económicos.

• ¡Listo! Puede cerrar la página de resultados de búsqueda y evaluar la posibilidad de cooperación con la organización que está buscando.

Consejo: al desactivar AdBlock en su navegador, el usuario podrá descargar todos los datos presentados en la página en un archivo de MS Excel (.xls), lo que hace posible utilizar la información sin conexión en el futuro.

auditarlo

Otro de la interminable lista de sitios - Audit-it.ru. Al ingresar la dirección audit-it.ru/contragent en la línea del navegador y confirmar la transición, el usuario puede:

• Después de desplazarse ligeramente hacia abajo en la página principal, busque el campo de texto e ingrese, según la disponibilidad de información, el TIN, PSRN, nombre, dirección de la empresa o el nombre del propietario, y luego haga clic en el azul "Buscar" botón.

• Después de revisar la breve información en la página siguiente, vaya a información más detallada haciendo clic, como de costumbre, en el nombre de la empresa resaltado en azul.

• Los resultados de la búsqueda se presentarán en varias tablas convenientes. Si lo desea, el usuario puede familiarizarse con los indicadores económicos de una LLC o una empresa haciendo clic en el botón "Prueba financiera" ubicado en la parte inferior.

• Desde la nueva ventana, puede volver a la información principal (el botón "Consultar contraparte") o consultar los estados financieros de la empresa (el botón del mismo nombre).

Si lo desea, el usuario puede elegir cualquier otro sitio que brinde servicios similares. Solo es necesario recordar que en algunos casos los propietarios de los recursos brindan al visitante un mínimo de información útil, ofreciendo pagar el resto. Antes de gastar dinero, vale la pena buscar datos sobre el TIN de la empresa en otros portales: es posible que la información que busca la proporcionen de forma gratuita.

Resumiendo

Encontrar información sobre una organización por TIN no es nada difícil: solo vaya al portal FTS u otros sitios que brindan información y el Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas.

Aunque el Servicio de Impuestos Federales proporciona los datos básicos de forma gratuita, para recibir un extracto electrónico completo certificado por una firma digital calificada, deberá pagar una tarifa estatal de 200-400 rublos. Pero suele ser más económico que adquirir los datos necesarios de recursos de terceros.

TIN (número de contribuyente individual)- Este es un cifrado que contiene datos sobre su propietario. Se requiere TIN para todos los ciudadanos o súbditos de la Federación Rusa. El TIN se emite a individuos, organizaciones, bancos, fondos. Un número individual le permite regular el procedimiento de contabilidad de impuestos y tasas.

Un número de identificación fiscal se emite al nacer y permanece permanente durante toda la vida. No se puede cambiar al recibir un pasaporte, cambio de lugar de residencia o apellido. Después de la muerte de una persona, el TIN se considera inválido y se envía al archivo. Lo mismo se aplica a las organizaciones: el TIN se asigna al registrar una empresa y no se modifica.

¿Qué significa la secuencia de números?

NIT de personas físicas y este es un código que consta de 12 dígitos:

• 1 y 2 dígitos del código determinan la categoría del sujeto de la Federación Rusa;
• 3 y 4 - el número de serie de la autoridad fiscal que emitió el TIN;
• números del 5 al 10: el número de serie bajo el cual se almacenan todos los datos sobre este contribuyente en el registro fiscal;
• los dos últimos dígitos son de verificación, se calculan según un cierto algoritmo y están diseñados para evitar errores al ingresar datos.

TIN de una persona jurídica consta de 10 dígitos:

• 1 y 2 dígitos la categoría del sujeto de la Federación Rusa;
• 3 y 4 número de serie de la oficina de impuestos que emitió el certificado;
• cifras del 5 al 9 - el número de serie del contribuyente;
• 10 es un número de cheque.

¿Dónde puedo obtener un TIN?

Un número de identificación fiscal individual es emitido por el servicio de impuestos ubicado en el lugar de registro de una persona. De acuerdo con el párrafo 7.1 del artículo 83 del Código Fiscal de la Federación de Rusia, un ciudadano que no tenga un lugar de registro permanente también puede tener un certificado de registro en el Servicio Federal de Impuestos. Para hacer esto, debe comunicarse con el servicio de impuestos en el lugar donde vive realmente el ciudadano y solicitar el registro ante las autoridades fiscales.

¿Qué aspecto tiene el TIN y cómo obtenerlo para una persona?

El TIN de una persona se ve así: este es un formulario de informe estricto con ciertos grados de protección. Indica el nombre completo, sexo, fecha y lugar de nacimiento, lugar de residencia, fecha de registro y fecha de expedición del certificado, la inspección que expide el certificado y el propio número de persona.

• pasaporte original;
• una fotocopia del pasaporte;
• solicitud del formulario establecido (se puede tomar una muestra directamente de la oficina de impuestos).

El plazo para la asignación de un certificado fiscal no suele superar los 5 días. Si desea o necesita que los datos sobre el número de identificación fiscal individual se indiquen en el pasaporte, también debe comunicarse con el servicio de impuestos, presentar el pasaporte de un ciudadano de la Federación Rusa y el TIN, y los datos al respecto. se indicará en el pasaporte en la página 18.

Con el desarrollo del progreso, el procedimiento para obtener un TIN también se ha vuelto mucho más simple. Ahora no hay necesidad de perder su tiempo personal para ingresar al Servicio de Impuestos Federales. También puede solicitar un TIN sin salir de su casa o sin salir de su lugar de trabajo. Para hacer esto, debe completar una solicitud en línea en el sitio web oficial del Servicio de Impuestos Federales:

• active la línea "llenar una nueva solicitud";
• ingrese una selección de números indicados en la imagen;
• completar cada sección de la solicitud;
• presione el botón "guardar";
• imprimir la solicitud.

Este tipo de aplicación es muy conveniente, ya que le permite no hacer colas y ahorrar mucho tiempo. También puede consultar en línea en qué etapa de procesamiento se encuentra su solicitud. El plazo para la emisión y obtención del NIT, por tanto, aumenta ligeramente y puede ser de 15 días. Sin embargo, debe tenerse en cuenta que después de que el TIN esté listo para recibir el TIN en sus manos, puede visitar personalmente la oficina de impuestos.

Cómo obtener un TIN para una entidad legal

A una entidad legal, independientemente de la forma de propiedad o los métodos de tributación, se le asigna un TIN. Para el registro, dentro de los 10 días a partir de la fecha en que la empresa se registró en los organismos estatales, se presenta una solicitud al Servicio de Impuestos Federales en la dirección de registro de la empresa. Para asignar un TIN, se completa un formulario de solicitud, al que se adjunta el "Certificado de registro" y todos los documentos legales. Una solicitud al Servicio de Impuestos Federales es presentada y firmada solo por el jefe de la empresa o por una persona que tiene derecho a firmar documentos de la empresa, con la provisión de documentos legalmente certificados para el derecho a firmar.

Al realizar adiciones o cambios en los documentos legales, cambiar el lugar de registro de una empresa o servicio de impuestos, el TIN de la empresa permanece sin cambios. Solo después del procedimiento de quiebra de la empresa, el TIN se considera inválido y está sujeto a archivo.

Si se pierde el TIN

De hecho, es imposible perder el TIN, ya que los datos al respecto se almacenan en la base de datos del Servicio de Impuestos Federales. Perdido puede ser un certificado de registro con el Servicio de Impuestos Federales. El proceso de recuperación de TIN también es bastante simple. Para hacer esto, debe comunicarse con la oficina de impuestos y proporcionar un paquete de documentos necesarios para la restauración del certificado:

• pasaporte original;
• una fotocopia del pasaporte;
• solicitudes del formulario establecido, sobre la restitución del NIT extraviado;
• cheque de pago del estado honorarios, en la cantidad de 200 rublos.

También puede enviar documentos para restaurar el TIN por correo (registrado) o utilizar el sitio web del servicio de impuestos. Pero puede obtener un certificado duplicado solo en persona en la oficina de impuestos.

Cómo averiguar el NIT

Puede encontrar el número de certificado en el sitio web del servicio de impuestos. Para ello, ingresa al sitio web del Servicio de Impuestos Federales en la sección “Conoce tu NIT” y llena el formulario de solicitud, indicando tus datos (nombre completo, fecha y lugar de nacimiento, etc.).

Instrucciones de vídeo:

No puede averiguar el TIN solo por el nombre completo. Para evitar errores y garantizar que la información sobre el contribuyente no esté disponible para nadie, el ingreso de los datos del pasaporte es un requisito previo.

También en el sitio web del Servicio de Impuestos Federales utilizando el servicio "Compruebe usted mismo y la contraparte", sabiendo el número del contribuyente, puede averiguar su nombre completo. y dirección de residencia, pero con la condición de que esta persona esté registrada ante las autoridades fiscales como empresario individual (al registrar a un empresario individual, se le asigna automáticamente su TIN emitido al nacer).

¿Es posible cambiar el TIN?

Hay situaciones en las que es necesario cambiar el número, por ejemplo, si desea cambiar su apellido después del matrimonio. En este caso, se emitirá un nuevo certificado para un nuevo apellido en el registro en el Servicio de Impuestos Federales. Documentos necesarios para cambiar el certificado:

• fotocopia y original del pasaporte;
• fotocopia y original del acta de matrimonio;
• antiguo certificado TIN;
• solicitud del formulario establecido para la modificación del certificado y emisión de uno nuevo.

La solicitud se procesará dentro de unos días, después de lo cual deberá presentarse personalmente en la oficina de impuestos y recibir un nuevo certificado.

¿Cuál es el TIN del banco?

El TIN de un banco es un código de identificación bancaria (BIC), que se asigna a un banco oa su división durante el registro y es un requisito indispensable.

El código bancario es un conjunto de 9 dígitos que llevan toda la información sobre la institución:

• 1 y 2 definen el código de país (el código 04 se usa para los bancos rusos);
• 3 y 4 indican la ubicación territorial del banco;
• 5 y 6 número de subdivisión, sucursal en la red del Banco de Rusia;
• 7 y 9 directamente número de banco.

Todos los bancos de la Federación de Rusia, así como sus sucursales, subdivisiones y oficinas se inscriben en el registro del Banco Central de la Federación de Rusia. La reutilización del BIC después de la eliminación del directorio solo es posible después de que haya pasado un año desde la fecha de eliminación. El BIC se indica en todos los documentos o transacciones relacionadas con las actividades de este banco.

¿Qué puede averiguar mediante TIN y por qué es necesario?

El número de contribuyente individual proporciona información completa sobre el ciudadano: nombre completo, región de residencia, dirección de registro, dónde y por qué autoridad fue registrado por el servicio de impuestos. El NIF debe indicarse en los informes, declaraciones, declaraciones o cualquier otro documento que se presente al servicio de impuestos. También se utiliza no solo en el plano económico o para mejorar la calidad del control tributario, sino también en casi todas las esferas sociales de la sociedad.

La existencia de un número individual agiliza el tratamiento de cualquier dato personal y evita la repetición de información y los errores que pueda cometer el solicitante. TIN le permite eliminar la confusión al identificar personas con los mismos apellidos, nombres, patronímicos, direcciones de residencia. El TIN de organizaciones también evita un error al encontrar organizaciones con el mismo nombre o tipo de actividad.

Toda empresa se enfrenta inevitablemente a la necesidad de verificar a sus socios comerciales. Antes de cerrar un contrato, y más aún de enviar un anticipo, haremos todo lo posible para comprobar quién es nuestra contraparte (por TIN, por ejemplo): ¿realmente existe? quien firma el contrato ¿Cuánto tiempo lleva la empresa en el mercado? ¿Conoces esta compañía?

En un caso más particular, el contador se encuentra ante la necesidad de contar con la confirmación de su diligencia en caso de auditorías fiscales, aun cuando el Código Tributario no dicte directamente tal deber.

El primer paso más fácil es verificar la contraparte por TIN en el sitio web de Impuestos de forma gratuita. La verificación en línea se llama "Compruebe usted mismo y la contraparte" (nalog.ru). Este método permite visualizar un extracto sobre la empresa del Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas por TIN. Como muestra la práctica, esto es bueno, pero no lo suficiente como para verificar completamente la empresa y proteger su negocio tanto de los estafadores como de las reclamaciones de las autoridades reguladoras.

Le diremos todas las sutilezas y detalles de la verificación de empresas: cómo y qué verificar, si es suficiente verificar una empresa por TIN, utilizando qué opciones pagas y gratuitas para hacer esto.

Verificación de contraparte - herramientas:

Verificación de contraparte - ayuda detallada

¿Qué significa "verificar contraparte"?

En el sitio web del Servicio de Impuestos y en programas especiales, puede recopilar y analizar documentos y otra información sobre un socio comercial. Tales acciones le permitirán determinar cuán conscientemente su socio está haciendo negocios.

¿Quién debería estar haciendo esto?

En una organización, una auditoría fiscal de una contraparte por TIN generalmente la realizan empleados del departamento legal o del departamento de seguridad económica. Si la organización no tiene dicho departamento, la verificación de las contrapartes (por TIN en el sitio web de IFTS, por ejemplo) es responsabilidad de la persona que celebra el contrato.

¿Por qué necesito verificar la contraparte por TIN en el sitio web del Servicio de Impuestos o en un programa pago?

Hay varias razones que justifican la necesidad de esta actividad. Esto incluye los riesgos de la vida financiera y económica: el riesgo de no entrega de bienes, entrega de bienes de baja calidad, entrega de bienes fuera de plazo, etc., hasta esquemas fraudulentos.

También debemos recordar que cualquier transacción está sujeta a impuestos. El Servicio de Impuestos Federales ha enfatizado repetidamente que la responsabilidad de elegir una empresa con la que cooperar recae completamente en la organización. Las posibles consecuencias de esta elección son el riesgo empresarial de la organización. Por ejemplo, al verificar, las autoridades fiscales pueden excluir una transacción dudosa de los gastos o no aceptar el IVA para la deducción. Para evitar tales problemas, es más fácil verificar la empresa por adelantado por TIN en el sitio web del Servicio de Impuestos, habiendo recibido un extracto del Registro Estatal Unificado de Entidades Legales (nalog.ru).

El estado no ha establecido ninguna obligación formal de controlar las empresas al celebrar contratos, mucho menos los criterios para tal procedimiento, una lista de acciones necesarias, un paquete mínimo de documentos.

El Código Tributario no contiene conceptos como “chequeo de contraparte” o “mala fe del contribuyente”. Mientras tanto, existe la cláusula 10 del Decreto del Pleno del Tribunal Supremo de Arbitraje de la Federación Rusa de fecha 12.10.2006 N 53 "Sobre la evaluación por los tribunales de arbitraje de la validez de la recepción de beneficios fiscales por parte del contribuyente", que dice : “El beneficio puede ser reconocido como irrazonable si la autoridad fiscal prueba que el contribuyente actuó sin la debida diligencia…”. Después de eso, el estado en realidad impuso a las empresas el deber de verificar a sus socios, y un contador en ejercicio se enfrenta constantemente a la necesidad de encontrar una contraparte por TIN en el sitio web de impuestos y luego verificar "lo que respira".

prácticas de negocios

Durante muchos años, las organizaciones primero deben verificar el TIN de la contraparte (el Servicio de Impuestos Federales le permite hacer esto de forma gratuita) y luego documentar la realización de dicha verificación. Durante este tiempo se ha formado el paquete de documentos más solicitado:

• una copia de la Carta;
• extracto del Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas;
• una copia del certificado de registro;
• una copia del certificado de registro fiscal;
• carta de estadísticas con códigos;
• documentos que confirmen la autoridad de la persona con la que se firma el contrato, por ejemplo, un poder notarial y una copia del pasaporte.

Tenga en cuenta que verificar el hecho de ingresar información en el Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas y obtener un documento que confirme la autoridad de una persona para firmar documentos desde el punto de vista del Ministerio de Finanzas indica diligencia debida (carta del Ministerio de Finanzas de Rusia de fecha 10.04.2009 No. 03-02-07 / 1-177).

Además, dependiendo de la actividad, se podrá solicitar lo siguiente:

• tarjeta de organización;
• un extracto de la lista de personal (si un especialista limitado requiere realizar el trabajo);
• licencias con sus anexos, permisos necesarios;
• certificados del Servicio de Impuestos Federales sobre la ausencia de deuda;
• copias de los informes contables y fiscales del período anterior con una marca del Servicio de Impuestos Federales;
• una copia del contrato de arrendamiento (oficina, almacén, etc.).

Mucho menos, pero ya hay precedentes cuando se solicita:

• notas analíticas (es decir, un breve resumen de la empresa sobre la implementación de proyectos similares);
• cartas de recomendación (generalmente solicitadas por los bancos);
• informe de auditoría;
• e incluso un estado de cuenta corriente del último mes-trimestre-año.

Fuentes públicas de información

Actuando de forma independiente, vale la pena utilizar las fuentes de información:

• solicitar un extracto del Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas para su pareja;
• comprobar si tiene un sitio web;
• enviar una solicitud a la Inspección del Servicio de Impuestos Federales en forma gratuita sobre la buena fe del contribuyente;
• verificar si está registrado en la dirección de "registro masivo" en el sitio web del Servicio de Impuestos Federales;
• puede verificar usted mismo y la contraparte en el servicio FTS del mismo nombre en el sitio web "verifique usted mismo y la contraparte" nalog.ru (inicialmente, deberá verificar el TIN en el sitio web de impuestos);
• comprobarlo en el Boletín de Registro del Estado para ver si ha iniciado el procedimiento de liquidación o reorganización;
• compruébelo en el servicio del Servicio de Impuestos Federales "Negocios Transparentes";
• busque el pasaporte del único órgano ejecutivo en el sitio web del Ministerio del Interior para averiguar si se perdió hace algún tiempo;
• en el sitio de la autoridad de licencias, puede verificar los datos de la licencia;
• en el sitio web del Tribunal Supremo de Arbitraje de la Federación de Rusia y otros tribunales, puede averiguar si la empresa participó en un litigio;
• ingrese el nombre de la empresa que le interesa y el apellido, nombre, patronímico del director en cualquier buscador y visualice todas las menciones de los mismos.

¿Qué medidas organizativas se deben tomar en la empresa para protegerse de contratistas sin escrúpulos?

Cada empresa decide de forma independiente el grado de posible riesgo al celebrar contratos y toma las medidas organizativas apropiadas. Habitualmente, se designa a un responsable de este procedimiento, y el propio procedimiento está regulado por el Reglamento interno o las Normas de actuación de control de contrapartes. Como mínimo, cada organización verifica la contraparte en el sitio web de impuestos por TIN de forma gratuita.

Información sobre empresarios individuales y personas jurídicas. de contorno

¡Solo aquí puede encontrar datos detallados sobre IP!

La búsqueda más conveniente. Es suficiente ingresar cualquier número, apellido, nombre. Solo aquí puede encontrar OKPO e incluso información contable. Gratis.

Qué datos necesita ingresar (puede elegir cualquiera de los parámetros):

• Nombre de la compañía
• Código (TIN, OGRN)
• Dirección Legal

Qué datos se pueden obtener:

• Nombre completo de la compañia
• Marca abreviada
• Domicilio legal (según el Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas)
• Industria principal (OKVED)
• Región
• Teléfono
• Nombre de la forma jurídica
• Capital autorizado (según el Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas)
• valor liquidativo
• Otros mensajes y documentos

La inclusión de información en el Registro Federal Unificado de Información sobre los Hechos de las Actividades de las Personas Jurídicas se lleva a cabo sobre la base del Artículo 7.1 de la Ley Federal del 8 de agosto de 2001 No. 129-FZ "Sobre el Registro Estatal de Personas Jurídicas y empresarios individuales" (modificado por la Ley Federal del 18 de julio de 2011 No. 228 -FZ "Sobre las enmiendas a ciertos actos legislativos de la Federación Rusa en parte de la revisión de las formas de proteger los derechos de los acreedores en caso de una disminución en el Capital Autorizado, Modificación de los Requisitos para Sociedades Comerciales en Caso de Desajuste del Capital Autorizado con el Valor Liquidativo") a partir del 1 de enero de 2013 (Inciso 2 del Artículo 6 de la Ley Federal de 18 de julio de 2011 N° 228- ZF).

Sitio web de Rosstat

También puede usar el sitio web de Rosstat (debe hacer clic en "obtener datos sobre códigos" en la parte superior) (para Moscú, pero puede haber otras regiones). Averigüe por el número de TIN de un empresario individual u Organización sus códigos de estadísticas (OKPO, OKATO, OKTMO, OKOGU, OKFS, OKOPF)

Sitio web del Servicio de Impuestos Federales

Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas

¿Qué hay que introducir? Basta con ingresar UNO de los campos: Nombre (simplemente Yandex, Gazprom, etc.) y/o OGRN/GRN/TIN y/o Dirección y/o Región y/o Fecha de registro.

¿Qué información recibiré?

• Nombre de la persona jurídica;
• Dirección (ubicación) de la entidad legal;
• OGRN;
• Información sobre el registro estatal de la organización;
• Fecha de inscripción en el Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas (registro de una persona jurídica);
• El nombre de la autoridad de registro que realizó el asiento (Impuesto);
• Dirección de la autoridad de registro;
• Información sobre modificaciones al Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas;
• Información sobre el registro estatal de los cambios realizados en los documentos constitutivos de las personas jurídicas;
• Información sobre licencias, registro como aseguradores en fondos, información sobre registro.

Los negocios siempre son un gran riesgo. Especialmente cuando se trata de préstamos comerciales, prepagos, anticipos, etc., porque en esos casos hay que estar siempre alerta. Para no caer en la trampa de socios sin escrúpulos u otras contrapartes, vale la pena verificar dichas empresas antes de vincular su negocio con ellas con cualquier contrato, etc.

Desafortunadamente, la mayoría de las veces, las relaciones de confianza conducen a grandes problemas que pueden "hundir" todo lo que ha logrado durante tanto tiempo, construyendo su negocio paso a paso.

Verificar a los socios comerciales antes de celebrar contratos es la regla de un negocio exitoso.

Los matices de asignar un TIN por el Servicio de Impuestos Federales

Al asignar un código de identificación a un pagador de pagos de impuestos, el servicio de impuestos tiene en cuenta quién es este último: una persona física o jurídica. Ya que para ellos las reglas para asignar este número son diferentes.

1. Si una persona a la que previamente no se le ha asignado un número de identificación personal decide dedicarse a la actividad empresarial, se le asigna un código de doce dígitos repetidos aleatoriamente, lo que permite que cada empresario asigne un código no repetido. Los primeros cuatro - significa el lugar donde se emitió el TIN, y la siguiente combinación de seis dígitos es el número de la cuenta creada en el Servicio de Impuestos Federales. Los siguientes dos dígitos se denominan de verificación y actúan como dígitos de control que facilitan el proceso de procesamiento de la información sobre los contribuyentes. Una persona tiene derecho a negarse a que se le asigne un TIN y, en este caso, toda la información sobre sus actividades se recopilará solo de acuerdo con los datos proporcionados por el servicio de impuestos.
2. Si una actividad comercial está registrada por una persona jurídica, entonces se le asigna un número de identificación, que es una combinación de diez dígitos. En este caso, el primer cuatro digital también es un indicador del lugar donde se emitió el NIF. Los siguientes cinco dígitos son el número de registro estatal principal (OGRN) o el número de entrada en el servicio de impuestos. El dígito restante es el control. A diferencia de un individuo, una entidad legal no tiene la oportunidad (de acuerdo con la legislación fiscal) de negarse a asignar un número de identificación fiscal, ya que tales acciones complicarán significativamente el flujo de trabajo del servicio de impuestos. Buscar una organización por TIN es mucho más rápido.